3 Virkning for forsvarsbudsjettet 2003

Innføring av kostnadsdekkene husleie krever at det legges et kapitalelementet til husleien hos alle brukere. Dette krever enkelte endringer på kapittel og post innenfor forsvarsrammen slik at brukerne kan få tildelt kapitalelementet som del av midlene til husleie over post 01 (drift). Endringene medfører ingen reelle endringer i ressurstilgangen for Forsvaret i forhold til det fremlagte forsvarsbudsjett.

Husleien er en budsjettert ugift som inngår i post 01 på de enkelte kapitler på forsvarsbudsjettet. For å innføre kostnadsdekkende husleie, dvs. med kapitalelement, økes bevilgningen på post 01 på de relevante kapitler med til sammen 955 mill. kroner. Dette fører til tilsvarende økte inntekter og overskudd på post 24 Driftsresultat for Forsvarsbygg. Nettovirkningen for forsvarsbudsjettet blir dermed null.

Selve den tekniske beregningen av kostnadsdekkende husleie foregår på bakgrunn av en mer utførlig ordning enn en oppsplitting på hhv. driftskostnader og kapitalelement. 955 mill kroner er differansen mellom beregning av husleie etter den gamle modellen uten kapitalkostnader og den nye, kostnadsdekkende, som inkluderer kapitalkostnader. Kapitaldelene av den kostnadsdekkende husleiens størrelse i 2003 er fastlagt på bakgrunn av den foreløpig fastsatte verdi av eiendomsmassen som skal brukes. Hovedprinsippet som legges til grunn, er at verdiene i eiendomsmassen skal opprettholdes, og dette reflekteres dermed årlig i utgiftene hos den enkelte bruker ved at kapitalutgiftene inngår i fastsettelsen av husleiens størrelse.

I tidligere år har selve kapitlet 2463 Forsvarsbygg/Forsvarets bygningstjeneste vært budsjettert med 0 i resultat, slik at kapittel 1700-1795 har gitt et samlet bilde av Forsvarets utgifter. Et overskudd på kapittel 2463 ville ha endret dette slik at 17-serien ikke lenger ville ha gitt et riktig bilde av Forsvarets utgifter. Det bør derfor opprettes et nytt kapittel i 17-serien for Forsvarsbygg og Forsvarets eiendoms-, bygge- og anleggsinvesteringer til erstatning for kapittel 2463. Eiendoms-, bygge- og anleggsprosjektene og den tilhørende posten 47 føres uendret fra kapittel 1760 til det nye kapitlet, 1710. Dette reflekterer Forsvarsbyggs ansvar for gjennomføringen av utbyggingen av Forsvarets eiendom, bygg og anlegg.

Den nye ordningen forutsetter at et eventuelt avvik fra budsjettert resultat på kapitel 1710, post 24, rettes opp i Forsvarsdepartementets årlige omgrupperingsproposisjon.

I tabellform kan endringene i driftsutgifter, jfr. forslaget til vedtak, vises slik: