Post 50 Det Kongelige Hoff

Kronprinsparet har kjøpt hytte i Nore og Uvdal kommune. Det kongelige hoff har med bakgrunn i politiet sine tilrådninger foretatt nødvendige bygningsmessige sikringstiltak for 3,416 mill. kroner. Sikkerheten til kongefamilien er et statlig ansvar, uavhengig av tilholdssted, og utgiftene til sikkerhetstiltak skal av den grunn dekkes av staten. Det foreslås på denne bakgrunn at bevilgningen økes med 3,416 mill. kroner.

Post 21 Spesielle driftsutgifter, kan overføres

Fornyings- og administrasjonsdepartementet har i 2008 fullmakt til å omdisponere bevilgninger blant annet fra kap. 1500, post 21 til kap. 1521 Direktoratet for forvaltning og IKT, post 01 Driftsutgifter, jf. St.prp. nr. 39 (2007-2008) Om endringar i statsbudsjettet for 2008 i samband med etterbetaling av pensjon og renter til statsarbeidarar mv. og Innst. S. nr. 166 (2007-2008). Det foreslås at bevilgningen på kap. 1500, post 21 reduseres med 2 mill. kroner, mot en tilsvarende økning av bevilgningen over kap. 1521, post 01, jf. også omtale under kap. 1521, post 01.

Post 21 Spesielle driftsutgifter, kan overføres (nytt stikkord)/post 01 Inntekter ved oppdrag og post 02 Ymse inntekter

For å imøtekomme krav om realistisk budsjettering, foreslås det en parallelljustering på 134,602 mill. kroner av utgifter på kap. 1510 post 21 og inntekter på kap. 4510 post 01.

Oppdrag og prosjekter som til dels er flerårige bevilges over kap. 1510 post 21. For å gi fylkesmannsembetene bedre mulighet for å håndtere forskuttering av oppdragsmidler som skal brukes over flere budsjettår, foreslås det at posten tilknyttes stikkordet «kan overføres».

Det foreslås videre at inntektskravet på 13,001 mill. kroner på kap. 4510 post 02 Ymse inntekter overføres til post 01 Inntekter ved oppdrag. Samlet foreslås det derfor at kap. 4510, post 01 økes med 147,603 mill. kroner. Forslaget om bevilgningsendring medfører at det også fremmes forslag om endring av eksisterende romertallsfullmakt, jf. vedtak II i St.prp. nr. 1 (2007-2008).

Post 01 Driftsutgifter

Fornyings- og administrasjonsdepartementet har i 2008 fullmakt til å omdisponere bevilgninger blant annet fra kap. 1500, post 21 til kap. 1521 Direktoratet for forvaltning og IKT, post 01 Driftsutgifter, jf. St.prp. nr. 39 (2007-2008) Om endringar i statsbudsjettet for 2008 i samband med etterbetaling av pensjon og renter til statsarbeidarar mv. og Innst. S. nr. 166 (2007-2008). Det foreslås at bevilgningen på kap. 1500, post 21 reduseres med 2 mill. kroner, mot en tilsvarende økning av bevilgningen over kap. 1521, post 01, jf. også omtale under kap. 1500, post 21.

Post 21 Spesielle driftsutgifter, kan overføres

Direktoratet for forvaltning og IKT er prosjektkoordinator for EU-prosjektet Pan-European Public Procurement Online (PEPPOL). Prosjektkoordineringen medfører at direktoratet skal fordele og refundere midler som deltakerlandene har anvendt til prosjektdeltakelsen. I forbindelse med Stortingets behandling av St.prp. nr. 59 (2007-2008) Tilleggsbevilgninger og omprioriteringer i statsbudsjettet 2008 er Fornyings- og administrasjonsdepartementet gitt en merinntektsfullmakt på inntil 4 mill. kroner i tilknytning til prosjektet. Det forelås at posten nå økes med 4 mill. kroner mot tilsvarende bevilgning på kap. 4521, ny post 03 Diverse inntekter.

Post 03 Diverse inntekter (ny)

Det foreslås at posten økes med 4 mill. kroner, jf. omtale under kap. 1521 Direktoratet for forvaltning og IKT, post 21 Spesielle driftsutgifter.

Post 01 Driftsutgifter, overslagsbevilgning

Post 70 For andre medlemmer av Statens Pensjonskasse, overslagsbevilgning

Oppdaterte anslag for behovet for tilskudd til Statens Pensjonskasse viser en samlet reduksjon av bevilgningsbehovet med 366,4 mill. kroner fordelt med 362,5 mill. kroner på post 01 og 3,9 mill. kroner på post 70.

Endringen knytter seg til følgende forhold:

• Anslaget for utbetalte pensjoner er redusert med 355 mill. kroner. Det er bl.a. tatt hensyn til endringene omtalt nedenfor vedrørende statsarbeiderne og oppsatte uføre- og alderspensjoner.

• Anslaget for AFP-utbetalinger er redusert med 140 mill. kroner.

• Anslaget for inntekter fra medlemsinnskudd og arbeidsgiverpremie er nedjustert med 122 mill. kroner. Reduksjonen skyldes i hovedsak at lønnsgrunnlaget som ligger til grunn for premiefaktureringen, så langt i 2008 ikke har økt så mye som tidligere forutsatt.

• Øvrige justeringer medfører en netto økning av anslaget på 6,6 mill. kroner.

Nærmere om etterbetaling av pensjon og renter til statsarbeidere

Den samlede kostnaden knyttet til etterbetaling av pensjon og renter til statsarbeidere er tidligere anslått til 234 mill. kroner, jf. St.prp. nr. 39 (2007-2008) Om endringar i statsbudsjettet for 2008 i samband med etterbetaling av pensjon og renter til statsarbeidarar mv. Anslaget for den samlede kostnaden er nå redusert med 100 mill. kroner til 134 mill. kroner. Årsaken til nedjusteringen er at omfanget av saker er mindre enn forventet (redusert fra om lag 1900 til om lag 1300), samt at gjennomsnittlig beløp som skal etterbetales i disse sakene er lavere enn tidligere antatt. I St.prp. nr 59 (2007-2008) Tilleggsbevilgninger og omprioriteringer i statsbudsjettet 2008 er det lagt til grunn at 161 mill. kroner ville komme til utbetaling i 2008. Dette anslaget er nå redusert med 100 mill. kroner til 61 mill. kroner.

Hoveddelen av statsarbeidersakene blir saksbehandlet i 2008, mens noen saker gjenstår til 2009 (i hovedsak knyttet til arvinger, og noen særskilt kompliserte saker). Fornyings- og administrasjonsdepartementet vil følge opp Statens Pensjonskasse sitt arbeid med statsarbeidersakene med sikte på at arbeidet skal være avsluttet så tidlig som mulig i 2009.

Nærmere om manglende utbetaling av oppsatte alders- og uførepensjoner

I St.prp. nr 59 (2007-2008) Tilleggsbevilgninger og omprioriteringer i statsbudsjettet 2008 ble det redegjort for at Statens Pensjonskasse har avdekket at om lag 2900 personer med oppsatte pensjonsrettigheter ikke hadde fått utbetalt alders- eller uførepensjon som de kunne ha krav på. Dette omfattet om lag 1000 personer med rett til oppsatt alderspensjon og 1900 personer med rett til oppsatt uførepensjon. Det ble anslått at de samlede kostnadene knyttet til etterbetaling av disse pensjonene ville bli om lag 200 mill. kroner, fordelt med 115 mill. kroner på oppsatte uførepensjoner og 85 mill. kroner på oppsatte alderspensjoner. Det ble forutsatt at alle etterbetalingene skulle gjennomføres i 2008.

Anslaget for antall etterbetalinger som vil bli utført i 2008 er nå redusert. Dette skyldes i hovedsak to forhold:

• Uavklarte juridiske problemstillinger knyttet til prinsipper for etterbetaling.

• Statens Pensjonskasse vil som følge av NAVs frist for utbetaling av pensjoner i 2008 ikke få foretatt utbetalinger relatert til alle saker som blir behandlet i 2008.

Samlet anslås det at utbetalingene i 2008 knyttet til disse sakene vil bli om lag 50 mill. kroner. Dette er 150 mill. kroner lavere enn det som er bevilget ifm. Stortingets behandling av St.prp. nr 59 (2007-2008) Tilleggsbevilgninger og omprioriteringer i statsbudsjettet 2008.Fornyings- og administrasjonsdepartementet opprettholder anslaget om at kostnadene knyttet til etterbetaling samlet vil beløpe seg til 200 mill. kroner. Dette anslaget er imidlertid beheftet med betydelig usikkerhet. Usikkerheten knytter seg særlig til uavklarte juridiske forhold. Departementet tar allikevel sikte på at utbetalinger relatert til de resterende sakene med oppsatt pensjonsrett skal foretas så snart som mulig.

Når det gjelder antall personer som er omfattet av denne saken, viser oppdaterte anslag at antall saker knyttet til oppsatt alderspensjon har økt fra om lag 1000 til om lag 1500, mens antall saker vedrørende oppsatt uførepensjon er redusert fra om lag 1900 til om lag 1500. Fornyings- og administrasjonsdepartementet understreker at Statens Pensjonskasse gir arbeidet med sakene knyttet til oppsatt pensjon høy prioritet. Departementet tar sikte på å legge frem oppdaterte anslag for etterbetalinger i forbindelse med Revidert nasjonalbudsjett 2009.

På denne bakgrunn foreslår Fornyings- og administrasjonsdepartementet en reduksjon av bevilgningen på post 01 med 362,5 mill. kroner og post 70 med 3,9 mill. kroner.

Post 90 Lån, overslagsbevilgning

Den avtalefestede boliglånsordningen for statsansatte administreres av Statens Pensjonskasse. Oppdaterte anslag viser en økning i utlånsvolumet med 2600 mill. kroner i forhold til det anslag som ble lagt til grunn i St.prp. nr. 59 (2007-2008) Tilleggsbevilgninger og omprioriteringer i statsbudsjettet 2008.

Bevilgningsendringen skyldes følgende:

• I forbindelse med tariffoppgjøret i 2008 ble maksimalrammen for lån økt fra 1 250 000 kroner til 1 500 000 kroner.

• Anslaget for antall utbetalte nye lån per uke er økt fra 90 til 130.

• Antall innfridde lån er redusert fra 400 til 340 per måned.

• Gjennomsnittlig utbetalt beløp per lån forventes økt fra 971 000 kroner til 1 021 000 kroner.

• Gjennomsnittlig innfridd beløp per lån forventes økt fra 446 000 kroner til 474 000 kroner.

På denne bakgrunn foreslås det at bevilgningen på post 90 økes med 2600 mill. kroner.

Fullmakt til å avskrive regnskapsmessig differanse mot konto for forskyvning i balansen

Det er en differanse på 2 920 978,93 kroner mellom kapitalregnskapet og lånesystemet i Statens Pensjonskasse knyttet til boliglånsporteføljen.

Statens Pensjonskasse anskaffet nytt lånesystem i 2000. I 2003 ble det avskrevet en differanse i statsregnskapet på 2 809 987,03 kroner for avvik mellom kapitalkonto 63.51.15 og utlånssystemet i Statens Pensjonskasse. Det ble jobbet mye med kontroll og kvalitetssikring av det nye lånesystemet i årene etter anskaffelsen, og det har i ettertid vist seg at det var enkelte forhold som ikke ble oppdaget. I 2004 ble det avdekket at avviket som ble utpostert i 2003, skyldtes en feil i den automatiske overføringsrutinen av data fra lånesystemet til regnskapet.

Lånene i forhold til den enkelte låntaker har hele tiden vært korrekt fordi feilen gjaldt overføring av regnskapsdata og lånedata er ikke berørt.

I løpet av 2004 og 2005 ble det jobbet med å få avklart alle avvik og få korrekte poster i systemene. Per 31.12.2005 var det endelige avviket avklart. For å være sikre på at det ikke oppstod flere avvik, avventet Statens Pensjonskasse med å foreta korreksjon i statsregnskapet.

Statens Pensjonskasse foretar løpende avstemming av lånesystemet mot regnskapet, og fra 2005 har det ikke oppstått nye uavklarte avvik mellom lånesystemet og regnskapet.

Fornyings- og administrasjonsdepartementet foreslår å postere korreksjonen i statsregnskapet for 2008 slik:

Det vises til forslag om romertallsfullmakt.

Post 01 Driftsutgifter, overslagsbevilgning

Bevilgningen på posten dekker utgifter til yrkesskadeutbetalinger, samt Statens Pensjonskasses kostnader ved administrasjon av yrkesskadeordningen. Det foreslås en reduksjon av bevilgningen med 12,6 mill. kroner. Oppdaterte regnskapstall viser at anslaget for premieinntektene er nedjustert med 12,6 mill. kroner.

Post 24 Driftsresultat

Anslaget for avskrivninger i Statens Pensjonskasse er oppjustert med 1,2 mill. kroner. Økningen skyldes at reduksjonen i avskrivningene gjennom 2008 ikke blir så stor som tidligere anslått.

Fornyings- og administrasjonsdepartementet foreslår på denne bakgrunn at post 24 underpost 3 Avskrivninger økes med 1,2 mill. kroner. Dette medfører at resultatkravet på post 24 reduseres tilsvarende fra -35,684 mill. kroner til -34,484 mill. kroner.

Post 45 Større utstyrsanskaffelser og vedlikehold, kan overføres

Pensjonsreformen medfører at det må gjøres omfattende endringer i Statens Pensjonskasses arbeidsprosesser og pensjonssystemer. På samme måte som NAV gjennomfører sitt pensjonsprogram, har Statens Pensjonskasse sitt eget pensjonsprosjekt (PERFORM). Prosjektet startet opp i første halvdel av 2008 og gjennomgikk en ekstern kvalitetssikring (KS2) sommeren 2008. I St.prp. nr. 1 (2008-2009) er det lagt frem forslag om kostnadsramme for PERFORM på 874 mill. kroner. Prosjektets styringsramme er på 656 mill. kroner.

I statsbudsjettet for 2008 er det bevilget 29,4 mill. kroner spesifikt til prosjektet. Det fremmes forslag om en økning av bevilgningen med 30 mill. kroner. Det økte bevilgningsbehovet i 2008 er relatert til en forskyvning av kostnader innenfor styringsrammen for prosjektet. I tillegg er det lagt opp til at virksomheten selv dekker eventuelt ressursbehov utover dette via omdisponeringer og innsparinger. Den faktiske bruken av midler vil avhenge av fremdriften i prosjektet i siste kvartal 2008.

Det foreslås at bevilgningen på kap. 2470, post 45 økes med 30 mill. kroner.

Post 01 Premieinntekter

Bevilgningen på posten gjelder innbetaling av yrkesskadeforsikringspremie. På bakgrunn av oppdaterte anslag for premieinntektene foreslås det at posten økes med 6 mill. kroner. Anslaget er basert på en foreløpig premieberegning for 2008, hvor nye premiesatser for 2008 og oppdaterte grunnlagsdata fra kundene er tatt hensyn til. Anslaget tar også hensyn til om lag 2,5 mill. kroner i etterfakturering av premie for 2006 og 2007.

Post 01 Premieinntekter

Bevilgningen på posten gjelder premieinntekter fra de virksomhetene som betaler gruppelivspremie direkte til Statens Pensjonskasse. På bakgrunn av oppdaterte anslag foreslås det at posten økes med 8 mill. kroner. Anslaget er basert på en foreløpig premieberegning for 2008, hvor det er tatt hensyn til nye premiesatser for 2008 og oppdaterte grunnlagsdata fra kundene. Anslaget tar også hensyn til om lag 3,8 mill. kroner i etterfakturering av premie for 2006 og 2007.

Post 80 Renter

Bevilgningen på posten gjelder renteinntekter fra boliglånsordningen for statsansatte som administreres av Statens Pensjonskasse. På bakgrunn av oppdaterte anslag for renteinntektene foreslås det at posten økes med 106 mill. kroner. Økningen skyldes i hovedsak at rentenivået i 2008 har økt i forhold til anslagene som ble lagt til grunn i St.prp. nr. 59 (2007-2008) Tilleggsbevilgninger og omprioriteringer i statsbudsjettet 2008. Det ble lagt til grunn en rente på 5,75 prosent fra mai 2008 og ut året. I det oppdaterte anslaget er det lagt til grunn en rente på 6,25 prosent fra 1. september og ut året.

Post 31 Igangsetting av byggeprosjekter, kan overføres

I statsbudsjettet for 2008 er det avsatt 30 mill. kroner til oppstart av renovering av plantevernbygningen på Ås og renovering av Domus Media. I tillegg ble det overført 26,914 mill. kroner fra 2007 i forbindelse med oppstart av rehabilitering av Sørhellinga-bygget på Universitetet for miljø- og biovitenskap på Ås. Dette prosjektet er i ferd med å bli sluttført til en kostnad under styringsrammen. Bevilgningen under kap. 1580, post 31 foreslås bl.a. på denne bakgrunn satt ned med 26,914 mill. kroner.

Post 33 Videreføring av byggeprosjekter, kan overføres

I St.prp. nr. 53 (2007-2008) Om endringar i statsbudsjettet 2008 - Nytt operahusble det orientert om at styringsrammen for prosjektet var økt til 4136 mill. kroner per 1.7. 2008. Prosjektet har en kostnadsramme på 4356 mill. kroner per 1.7.2008. Det er behov for å bruke ytterligere 142 mill. kroner av den gjenstående usikkerhetsavsetningen på 220 mill. kroner i prosjektet. Årsaken er økt ressursbruk i bygge- og prosjektledelse pga. forsinkelser, økte kostnader i opparbeiding av utearealer rundt operaen, tilleggsarbeider for å få den forutsatte funksjonaliteten og imøtekomme arbeidsmiljøkrav samt kostnadsøkninger i forbindelse med sluttoppgjør på flere kontrakter.

I 2008 er det behov for å benytte 70 mill. kroner av den utløste usikkerhetsavsetningen på 142 mill. kroner. Bevilgningsbehovet i 2008 for prosjektet vil bli dekket av gjeldende bevilgning på kap 1580, post 33.

Post 30 Investeringer, Fornebu, kan overføres

I forbindelse med behandling av St.prp. nr. 59 (2007-2008) Tilleggbevilgninger og omprioriteringer i statsbudsjettet 2008,ble bevilgningen redusert med 15,7 mill. kroner. Bakgrunnen var at en gjennomgang av gjenstående arbeider viste at kostnadene ville bli lavere enn godkjent kostnadsramme. Det har imidlertid vært usikkerhet omkring fremtidige kostnader knyttet til opprydding av forurenset grunn. I forbindelse med boligutbyggingen i området, har det blitt avdekket mer forurenset grunn. Det er kommet tilleggskrav om å dekke opprydningskostnader på 10 mill. kroner, fordelt med 5 mill. kroner på Oslo kommune og 5 mill. kroner på staten. Totalkostnadene for opprydding av forurenset grunn vil dermed øke fra 164 til 174 mill. kroner. Utgiftene vil, i tråd med foreliggende avtale, bli viderefakturert Avinor til innbetaling i 2009. På bakgrunn av ovennevnte foreslås bevilgningen under kap. 1582, post 30 økt med 5 mill. kroner.

Post 24 Driftsresultat

Post 24.3 Avskrivninger

Underposten foreslås redusert med 11,347 mill. kroner pga. lavere aktivering av investeringer enn tidligere forutsatt.

Post 24.4 Renter av statens kapital

På bakgrunn av nedbetaling av gjeld i forbindelse med årsoppgjøret for 2007 foreslås underposten redusert med 6,676 mill. kroner.

Post 24.6 Til reguleringsfondet

Underposten foreslås økt med 18,023 mill. kroner som tilsvarer den samlede reduksjonen på post 24.3 og 24.4.

Post 34 Videreføring av kurantprosjekter, kan overføres

Som følge av forsinkelser i flere større prosjekter ble bevilgningen satt ned med 200 mill. kroner til 709,8 mill. kroner i 2008 jf. St.prp. nr. 59 (2007-2008) Tilleggbevilgninger og omprioriteringer i statsbudsjettet 2008.Det forventes ytterligere forskyvninger i gjennomføring av flere byggeprosjekter. Bevilgningen foreslås på denne bakgrunn redusert med 205 mill. kroner til 504,8 mill. kroner.

Post 40 Salgsinntekter, Fornebu

Den foreliggende bevilgningen på posten er knyttet til etteroppgjør for området 6.0 Storøya og infrastrukturbidrag fra IT-Fornebu Eiendom AS, jf. St.prp. nr. 59 (2007-2008) Tilleggbevilgninger og omprioriteringer i statsbudsjettet 2008.IT-Fornebu Eiendom AS har i tillegg innbetalt et banebidrag på 32 mill. kroner. Bevilgningen på posten foreslås på denne bakgrunn økt med 32 mill. kroner.