Sametingets regnskap 2013
Vedlegg til sak 005/14 Sametingets årsmelding 2013
Regnskap 2013
Sametingets regnskap for 2013 er bokført etter periodiseringsprinsippet med unntak av at det ikke foretas aktiveringer av eiendeler i balansen.
Regnskapet presenteres i tre hoveddeler; resultatregnskap, balanse og noter til regnskapet. I noter til regnskapet gis en oversikt over bevilgninger mottatt, driftsregnskapet fordelt på hovedkoststeder, virkemiddelregnskapet fordelt på virkemiddelordningene og spesifisering av enkelte balanseposter. Under hver at disse hoveddelene gis det også forklaringer til eventuelle avvik.
Resultatregnskap
Note | RR 2012 | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|---|
Driftsinntekter | ||||||
Bevilgninger fra departementene | 1 | 368 619 000 | 400 763 000 | 400 763 000 | 0 | 0,0 % |
Avkastning Samefolkets fond | 1, 16 | 5 730 535 | 6 691 210 | 7 285 000 | 593 790 | 8,2 % |
Sum driftsinntekter | 374 349 535 | 407 454 210 | 408 048 000 | 593 790 | 0,1 % | |
Virkemidler | ||||||
Virkemidler | 2–15 | 252 645 515 | 294 829 929 | 292 058 000 | -2 771 929 | -0,9 % |
Sum virkemidler | 252 645 515 | 294 829 929 | 292 058 000 | -2 771 929 | -0,9 % | |
Sum driftsinntekter – virkemidler | 121 704 020 | 112 624 281 | 115 990 000 | 3 365 719 | 2,9 % | |
Driftskostnader | ||||||
Drift politisk nivå | 17 | 24 258 212 | 25 831 843 | 22 140 000 | -3 691 843 | -16,7 % |
Drift administrativt nivå | 18 | 94 440 455 | 98 169 984 | 98 257 773 | 87 789 | 0,1 % |
Sum driftskostnader | 118 698 667 | 124 001 827 | 120 397 773 | -3 604 054 | -3,0 % | |
Resultat | 3 005 353 | -11 377 545 | -4 407 772 | 6 969 773 | ||
Anvendelse av årsresultatet | ||||||
Til annen egenkapital | 24 | -3 005 353 | 11 377 545 | |||
Sum anvendelse | 0 | 0 |
Sametinget er definert som en nettobudsjettert virksomhet, derfor beholder og fordeler Sametinget sine budsjettoverskudd. Eventuelt underskudd dekkes inn ved neste års budsjett. Sametinget foretar årlige budsjettrevisjoner i plenum i juni måned, på bakgrunn av vedtaket av årsmelding i februar som også inkluderer årsregnskapet.
Det vises til Sametingets reviderte budsjett for 2013, sak 22/13, vedtatt 5. juni 2013, hvor det ble vedtatt et underskudd på kr -4 407 772 for 2013. Inndekningen for denne er det regnskapsmessige overskuddet fra 2012, ubrukt opparbeid egenkapital og ikke fordelte midler ved den ordinære budsjettbehandlingen i 2013.
Dette tilsvarer egenkapitalen pr. 31.12.2012 som er på kr -4 407 772. Sammen med årets underskudd på kr 11 377 545 er egenkapitalen pr. 31.12.2013 på kr 6 969 773 (negativ egenkapital) jf. balansen og note 24. Dette beløpet må dekkes inn ved revidert budsjett 2014.
Balanse
Beskrivelse | Note | 2012 | 2013 |
|---|---|---|---|
Eiendeler | |||
Anleggsmidler | |||
Finansielle annleggsmidler | 19 | 3 | 4 |
Sum finansielle anleggsmidler | 3 | 4 | |
Omløpsmidler | |||
Kundefordringer | 20 | 3 891 023 | 8 679 659 |
Andre fordringer | 21 | 1 650 359 | 3 605 012 |
Sum fordringer | 5 541 382 | 12 284 671 | |
Bankinnskudd | 152 782 478 | 138 220 109 | |
Samefolkets fond | 16 | 77 542 180 | 75 000 000 |
Sum bank | 230 324 658 | 213 220 109 | |
Sum eiendeler | 235 866 043 | 225 504 784 | |
Egenkapital og gjeld | |||
Egenkapital | |||
Egenkapital | 24 | -1 402 419 | -4 407 772 |
Annen egenkapital | 24 | -3 005 353 | 11 377 545 |
Sum egenkapital | -4 407 772 | 6 969 773 | |
Gjeld | |||
Avsetning for forpliktelser | |||
Avsetning gyldige tilsagn næringsutvikling | 10 | -28 851 198 | -32 444 350 |
Avsetning gyldige tilsagn kulturutvikling | 5 | -17 040 905 | -19 205 750 |
Samefolkets fond – avkastning | 16 | -10 482 309 | -3 791 099 |
Samefolkets fond – kapital | 16 | -75 000 000 | -75 000 000 |
Avsetning gyldige tilsagn samefolkets fond | 16 | -6 920 500 | -6 237 250 |
Avsetning gyldige tilsagn kunnskap | 6 | -39 755 566 | -39 706 741 |
Avsetning gyldige tilsagn direkte tilskudd | -800 000 | -2 375 600 | |
Avsetning gyldige tilsagn språkprosjekter | 3 | -8 742 700 | -9 909 850 |
Avsetning gyldige tilsagn andre virkemidler | 7, 9, 11, 12, 13, 14 | -18 361 006 | -17 855 096 |
Sum fondsavsetninger og andre avsetninger for forpliktelser | -205 954 184 | -206 525 736 | |
Avsetning vedlikehold Sametingsbygningen | 22 | -3 865 846 | -4 765 846 |
Sum annen langsiktig gjeld | -3 865 846 | -4 765 846 | |
Kortsiktig gjeld | |||
Leverandørgjeld | -1 794 343 | -191 936 | |
Pensjonsinnskudd | -739 778 | -643 296 | |
Skyldig offentlige avgifter | -4 284 859 | -4 730 167 | |
Annen kortsiktig gjeld – avsetn. feriepenger, gr.livsfors., andre trekk | -8 053 924 | -8 260 170 | |
Annen kortsiktig gjeld – kapitalisert avkastn. Norges Bank | -2 542 180 | 0 | |
Øvrige avsetninger | 23 | -4 223 158 | -7 357 406 |
Sum kortsiktig gjeld | -21 638 241 | -21 182 976 | |
Sum egenkapital og gjeld | -235 866 043 | -225 504 784 |
Noter til regnskapet
Note 1 Bevilgninger fra departementene
Fordeling av bevilgningene fra departementene er som følger:
Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|
Fornyings-, administrasjons- og kirkedep. – FAD | 259 460 000 | 259 460 000 | 0 | 0,0 % |
Kunnskapsdepartementet – KD | 37 723 000 | 37 723 000 | 0 | 0,0 % |
Kunnskapsdepartementet – KD | 14 647 000 | 14 647 000 | 0 | 0,0 % |
Miljøverndepartementet – MD | 3 195 000 | 3 195 000 | 0 | 0,0 % |
Kulturdepartementet – KUD | 72 702 000 | 72 702 000 | 0 | 0,0 % |
Helse- og omsorgsdepartementet – HOD | 6 036 000 | 6 036 000 | 0 | 0,0 % |
Barne-, likestillings- og inkluderingsdept. – BLD | 1 000 000 | 1 000 000 | 0 | 0,0 % |
Landbruks- og matdepartementet – LMD | 6 000 000 | 6 000 000 | 0 | 0,0 % |
Sum | 400 763 000 | 400 763 000 | 0 | 0,0 % |
Samefolkets fond | 6 691 210 | 7 285 000 | 593 790 | 8,9 % |
Sum | 407 454 210 | 408 048 000 | 593 790 | 0,1 % |
Sametinget hadde ved budsjettbehandlingen av sak 54/12, Sametingets budsjett 2013, en bevilgning på totalt kr 408 048 000, inkl. avkastning av Samefolkets fond.
I tillegg til ovennevnte bevilgninger som er direkte bevilgninger i statsbudsjettet til Sametinget, har vi også mottatt tilleggsbevilgninger som er inntektsført under andre hovedposter i regnskapet. Disse er redegjort for nedenfor.
Fornyings-, administrasjons- og kirkedepartementet (FAD) har bevilget kr 500 000 til delfinansiering av arbeidet med å gjennomføre en risikoanalyse og til en gjennomgang av sikkerheten i Sametingsbygningen. Denne bevilgningen er inntektsført under administrasjonen.
Fornyings-, administrasjons- og kirkedepartementet (FAD) har bevilget kr 600 000 til å arbeide med valgforskning. Denne bevilgningen er inntektsført under posten virkemiddelpost 860 og avsatt, se note 23.
Utenriksdepartementet (UD) har bevilget kr 1 000 000 til internasjonalt arbeid. Midlene inntektsføres direkte under administrasjonen for arbeidet med internasjonale saker. I tillegg har UD bevilget kr 5 000 000 til gjennomføring av forberedende konferanse i Alta for verdenskonferansen for urfolk 2014 (WCIP 2014) i New York.
Kunnskapsdepartementet (KD) har bevilget kr 1 000 000 til samisk læremiddelportal – Ovttas – Aktan – Aktesne for 2013. Denne bevilgningen er inntektsført og utbetalt direkte over virkemiddelpost 220.
Kulturdepartementet (KUD) har bevilget kr 700 000 til samisk idrett for 2013. Denne bevilgningen er inntektsført og utbetalt direkte over virkemiddelpost 152.
Olje- og energidepartementet (OED) har gitt belastningsfullmakt på inntil kr 500 000 til en prosjektstilling som skal arbeide med energisaker for 2013. Denne bevilgningen er inntektsført under administrasjonen med kr 331 000 med bakgrunn i faktiske utgifter vedrørende prosjektstillingen for 2013.
Riksantikvaren har bevilget kr 2 000 000 til tildeling av tilskuddsmidler til vern og sikring av fredete og verneverdige kulturminner og kulturmiljø. Bevilgningen er inntektsført under virkemiddelpost 350.
Riksantikvaren har bevilget kr 3 000 000 til prosjektet identifisering og registrering av samiske hus i Norge for 2013. Denne bevilgningen er inntektsført under administrasjon med egen prosjektkode.
Riksantikvaren har bevilget kr 250 000 til verdiskapingsprosjekt Krigsminner i Nord-Salten for 2013. Denne bevilgningen er inntektsført under administrasjon med egen prosjektkode.
Riksantikvaren har bevilget kr 466 500 til bevaringsprogram for utvalgte arkeologiske kulturminner og kulturmiljø (BARK). Denne bevilgningen er inntektsført under administrasjon med egen prosjektkode.
Note 2 Virkemiddelregnskapet 2013
Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|
Direkte tilskudd | 160 222 885 | 160 388 000 | 165 115 | 0,1 % |
Søkerbasert tilskudd | 103 945 949 | 100 436 000 | -3 509 949 | -3,5 % |
Prosjekter i egen regi | 16 705 475 | 16 650 000 | -55 475 | -0,3 % |
Andre virkemidler | 10 220 137 | 10 082 000 | -138 137 | -1,4 % |
Andre tiltak | 3 735 483 | 4 502 000 | 766 517 | 17,0 % |
Sum | 294 829 929 | 292 058 000 | -2 771 929 | -0,9 % |
Språk | 73 326 708 | 73 715 000 | 388 292 | 0,5 % |
Kultur | 94 370 852 | 93 752 000 | -618 852 | -0,7 % |
Bibliotek | 8 455 000 | 8 455 000 | 0 | 0,0 % |
Kunnskap | 45 509 304 | 44 080 000 | -1 429 304 | -3,2 % |
Helse- og sosial | 2 719 283 | 3 481 000 | 761 717 | 21,9 % |
Arealer og miljø | 2 000 000 | 2 000 000 | 0 | 0,0 % |
Kulturminnevern | 2 441 592 | 2 650 000 | 208 409 | 7,9 % |
Næring | 35 663 118 | 35 082 000 | -581 118 | -1,7 % |
Regionalutvikling | 3 728 600 | 3 000 000 | -728 600 | -24,3 % |
Samisk samarbeid og internasjonalt abeid | 8 907 713 | 7 458 000 | -1 449 713 | -19,4 % |
Samiske organisasjoner | 3 752 139 | 3 801 000 | 48 861 | 1,3 % |
Andre virkemidler | 10 220 137 | 10 082 000 | -138 137 | -1,4 % |
Andre tiltak som ikke er virkemidler | 3 735 483 | 4 502 000 | 766 517 | 17,0 % |
Sum virkemidler | 294 829 929 | 292 058 000 | -2 771 929 | -0,9 % |
Sametingets virkemidler er en blanding av direkte bevilgninger og søkerbaserte tilskuddsordninger som gis som tilskudd med gyldighet over flere år eller som årlige tilskudd.
Sametingsrådet fordeler de søkerbaserte virkemidlene innenfor Sametingets budsjett med unntak av de virkemidlene som er lagt til plenumsledelsens disposisjon.
Totalt viser virkemiddelregnskapet for 2013 et underskudd på kr 2 771 929. De enkelte postene blir presentert og eventuelt kommentert i notene til regnskapet. For øvrig vises det til årsmeldingen.
Iht. Sametingets budsjett for 2013 kapittel 2.2.3.1 Direkte tilskudd har Sametingsrådet fullmakt til å omdisponere direkte tilskudd som ikke er tildelt eller som er tilbaketrukket, innenfor samme fagkapittel. Under kapittel 2.2.3.2 Søkerbaserte tilskudd har Sametingsrådet fullmakt til å omdisponere inntil 20 % av avsatte midler i budsjettet. Fullmakten gjelder ikke direkte tilskudd, virkemidler til plenumsledelsens disposisjon, Samefolkets fond og driftsutgifter. Sametingsrådet skal i budsjettåret informere Sametingets plenum om eventuelle omdisponeringer jf. sak 43/07.
I 2013 er omdisponeringsfullmakten brukt til å dekke underskuddet til enkelte tilskuddsposter, ved at andre tilskuddsposter har et overskudd (note 25). Denne omdisponeringen er informert til plenum i november 2013 under rådets beretning.
Note 3 Språk
Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
– | Bruken av samisk språk | 58 022 781 | 57 439 000 | -583 781 | -1,0 % |
– | Arenaer for samisk språk | 12 873 000 | 12 776 000 | -97 000 | -0,8 % |
– | Bevaring og utvikling av samiske språk | 2 430 927 | 3 500 000 | 1 069 073 | 44,0 % |
Sum | 73 326 708 | 73 715 000 | 388 292 | 0,5 % |
Bruken av samisk språk
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
100 | Tospråklighetstilskudd til kommuner | 43 329 000 | 43 329 000 | 0 | 0,0 % |
100 | Tospråklighetstilskudd til fylkeskommuner | 5 075 200 | 5 100 000 | 24 800 | 0,5 % |
110 | Samiske språkprosjekter | 6 002 483 | 5 910 000 | -92 483 | -1,5 % |
110 | Samiske språkprosjekter – samefolkets fond a) | 1 915 300 | 1 700 000 | -215 300 | -11,2 % |
125 | Samisk språkkampanje | 1 700 798 | 1 400 000 | -300 798 | -17,7 % |
Sum | 58 022 781 | 57 439 000 | -583 781 | -1,0 % |
a) Posten kommenteres under note 16 Samefolkets fond
Posten tospråklighetstilskudd til fylkeskommune viser et overskudd på kr 24 800. Overskuddet skyldes tilbaketrekning av tilskudd til finnmark fylkeskommune.
Posten språkprosjekter viser et underskudd på kr 92 483. Underskuddet skyldes merforbruk av posten og rådet har omdisponert midler til posten jf. note 25 Omdisponeringer. Det er gjort tilbaketrekninger og tilbakebetaling av ikke gjennomførte prosjekter på kr 635 517. Det avsettes kr 9 909 850 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2013. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.
Posten samisk språkkampanje viser et underskudd som skyldes et høyere aktivitetsnivå enn forutsatt.
Gyldige tilsagn pr. 31/12-13 og tilbaketrekt/-betalt i 2013
År | Beløp | i % | Tilb.trekt | Tilb.bet. |
|---|---|---|---|---|
2009 | 0 | – | 50 000 | 22 670 |
2010 | 0 | – | 163 247 | 105 000 |
2011 | 1 874 250 | 18,9 % | 294 600 | 0 |
2012 | 2 902 100 | 29,3 % | 0 | 0 |
2013 | 5 133 500 | 51,8 % | 0 | 0 |
Sum | 9 909 850 | 100,0 % | 507 847 | 127 670 |
Arenaer for samisk språk
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
101 | Samiske språksenter | 12 873 000 | 12 776 000 | -97 000 | -0,8 % |
Sum | 12 873 000 | 12 776 000 | -97 000 | -0,8 % |
Posten samiske språksenter viser et underskudd. Underskuddet skyldes merforbruk av utviklingstilskuddsposten. Avsetninger til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2013 kommenteres under bruken av samisk språk.
Bevaring og utvikling av samiske språk
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
120 | Nordisk samisk språksamarbeid | 1 174 004 | 1 500 000 | 325 996 | 27,8 % |
121 | Talesyntese | 1 000 000 | 1 000 000 | 0 | 0,0 % |
122 | Samisk orddatabase | 247 440 | 500 000 | 252 560 | 102,1 % |
123 | Terminologi- og stedsnavn | 9 483 | 500 000 | 490 517 | 5 172,6 % |
Sum | 2 430 927 | 3 500 000 | 1 069 073 | 44,0 % |
Overskuddet under post 120 Nordisk samisk språksamarbeid på kr 325 996 skyldes at prosjekt medarbeiderne ikke kunne begynne før februar/mars 2013.
Under post 121 Talesyntese ble det utlyst anbud i 2013 og det er inngått en kontrakt med firmaet Acapela i Stockholm. Arbeidet er satt i gang november 2013 og skal sluttføres innen 1. november 2014. Totalsummen er på 2 millioner kroner hvor første del er utbetalt i 2013 og resten utbetales i 2014. Med bakgrunn i dette avsettes kr 294 365 til 2014.
Post 122 Samisk orddatabase – det er arrangert termredigeringskurs i Tromsø i 2013. Sametinget har også engasjert en lingvist til å legge inn den lulesamiske ordboka. Overskuddet går til inndekning av underskudd på andre poster jf. note 25 Omdisponeringer.
Under post 123 Terminologi- og stedsnavn er det et overskudd. Utgiftene som er blitt belastet posten gjelder igangsetting av revidering av Čállinrávagirji. I 2014 er det satt midler til revidering av Čállinrávagirji. Overskuddet går til inndekning av underskudd på andre poster jf. note 25 Omdisponeringer.
Note 4 Kultur
Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
– | Arenaer for samisk kulturutøvelse | 65 985 200 | 66 010 000 | 24 800 | 0,0 % |
– | Kunst kulturøvelse | 23 701 652 | 22 756 000 | -945 652 | -4,2 % |
– | Idrett | 1 138 000 | 1 440 000 | 302 000 | 21,0 % |
– | Medier | 3 546 000 | 3 546 000 | 0 | 0,0 % |
Sum | 94 370 852 | 93 752 000 | -618 852 | -0,7 % |
Arenaer for samisk kulturutøvelse
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
150–155 | Direkte tilskudd til arenaer for samisk kulturutøvelse | 63 810 000 | 63 810 000 | 0 | 0,0 % |
173 | Arenaer for kunst- og kulturformidling | 2 175 200 | 2 200 000 | 24 800 | 1,1 % |
Sum | 65 985 200 | 66 010 000 | 24 800 | 0,0 % |
Post 173 Arenaer for kunst- og kulturformidling viser et overskudd på kr 24 800. Overskuddet skyldes tilbaketrekning av tidligere gitte tilskudd. Sametinget fikk bevilget kr 400 000 til prosjektet Bååstede i 2013 fra Norsk kulturråd. Disse midlene skal igjen videreføres fra Sametinget til Norsk folkemuseum og derfor avsettes kr 400 000 til 2014. Avsetninger til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2013 kommenteres under kunst og kulturutøvelse.
Kunst og kulturutøvelse
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
170 | Kulturutøvelse | 17 181 652 | 16 236 000 | -945 652 | -5,8 % |
190 | Samisk kunstneravtale | 6 520 000 | 6 520 000 | 0 | 0,0 % |
Sum | 23 701 652 | 22 756 000 | -945 652 | -4,2 % |
Kulturutøvelse
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
17010 | Musikk, litteratur og tegneserier | 7 886 000 | 7 438 000 | -448 000 | -6,0 % |
17011 | Litteratur – Samefolkets fond a) | 1 283 000 | 1 285 000 | 2 000 | 0,2 % |
17040 | Samiske forlag | 2 750 002 | 2 750 000 | -2 | -0,0 % |
17100 | Andre kulturtiltak | 5 262 650 | 4 763 000 | -499 650 | -10,5 % |
Sum | 17 181 652 | 16 236 000 | -945 652 | -5,8 % |
a) Posten kommenteres under note 16 Samefolkets fond
Posten 170 kulturutøvelse viser et underskudd på kr 945 652. Underskuddet skyldes merforbruk på posten. Det er gjort tilbaketrekninger og tilbakebetaling av ikke gjennomførte prosjekter på kr 528 900. Det avsettes kr 19 205 750 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2013. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.
Gyldige tilsagn pr. 31/12-13 og tilbaketrekt/-betalt i 2013
År | Beløp | i % | Tilb.trekt | Tilb.bet. |
|---|---|---|---|---|
2007 | 60 000 | 0,3 % | 0 | 0 |
2009 | 55 000 | 0,3 % | 0 | 0 |
2010 | 277 500 | 1,4 % | 0 | 0 |
2011 | 1 756 475 | 9,1 % | 197 500 | 3 500 |
2012 | 5 938 900 | 30,9 % | 288 800 | 32 600 |
2013 | 11 117 875 | 57,9 % | 6 500 | 0 |
Sum | 19 205 750 | 100,0 % | 492 800 | 36 100 |
Idrett
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
15200 | Sámi Válaštallan Lihttu – Norga (SVL-N) | 1 065 000 | 1 065 000 | 0 | 0,0 % |
15201 | Sámi spábbačiekčanlithttu (SSL) – Samisk fotballforbund | -302 000 | 0 | 302 000 | - |
15202 | Sámi Válaštallan Lihttu (SVL-N) – Arctic Winter Games | 155 000 | 155 000 | 0 | 0,0 % |
15203 | Sámi Heargevuoddjin-lihttu/ Saami Reendeer-Race Federation | 220 000 | 220 000 | 0 | 0,0 % |
Sum | 1 138 000 | 1 440 000 | 302 000 | 21,0 % |
Post Samisk idrett viser et overskudd på kr 302 000. Overskuddet skyldes krav om tilbakebetaling av tidligere gitt tilskudd, da tildelingskriteriene ikke er fulgt. Overskuddet går til inndekning av underskudd på andre poster jf. note 25 Omdisponeringer.
Medier
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
17001 | Nuorttanaste | 1 015 000 | 1 015 000 | 0 | 0,0 % |
17002 | Ungdomsblad Š | 1 391 000 | 1 391 000 | 0 | 0,0 % |
17003 | Sámis | 328 000 | 328 000 | 0 | 0,0 % |
17004 | Daerpies Dierie/sørsamisk kirkeblad | 109 000 | 109 000 | 0 | 0,0 % |
17005 | Bårjas | 103 000 | 103 000 | 0 | 0,0 % |
15600 | Julev Film AS | 600 000 | 600 000 | 0 | 0,0 % |
Sum | 3 546 000 | 3 546 000 | 0 | 0,0 % |
Note 5 Bibliotek
Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
– | Samiske bibliotektjenester | 8 455 000 | 8 455 000 | 0 | 0,0 % |
Sum | 8 455 000 | 8 455 000 | 0 | 0,0 % |
Samiske bibliotektjenester
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
154 | Samiske bokbusser | 8 455 000 | 8 455 000 | 0 | 0,0 % |
Sum | 8 455 000 | 8 455 000 | 0 | 0,0 % |
Note 6 Kunnskap
Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
– | Barnehage | 9 151 632 | 9 905 000 | 753 368 | 7,6 % |
– | Grunnopplæring | 30 802 202 | 28 525 000 | -2 277 202 | -8,0 % |
– | Høyere utdanning og forskning | 4 110 000 | 3 650 000 | -460 000 | -12,6 % |
– | Tradisjonell kunnskap | 1 445 470 | 2 000 000 | 554 530 | 27,7 % |
Sum | 45 509 304 | 44 080 000 | -1 429 304 | -3,2 % |
Barnehager
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
212 | Samisk barnehagetilbud | 9 151 632 | 9 905 000 | 753 368 | 7,6 % |
20200 | Sørsamisk læremiddel-termonologiutvikling | 0 | 0 | 0 | – |
Sum | 9 151 632 | 9 905 000 | 753 368 | 7,6 % |
Posten Samisk barnehagetilbud viser et overskudd på kr 753 368. Overskuddet går til inndekning av underskudd på andre poster jf. note 25 Omdisponeringer. Avsetninger til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2013 kommenteres under læringsressurser.
Grunnopplæring
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
Den samiske skolens innhold og verdigrunnlag | 3 174 017 | 2 900 000 | -274 017 | -9,4 % | |
Læringsressurser | 27 628 185 | 25 625 000 | -2 003 185 | -7,8 % | |
Sum | 30 802 202 | 28 525 000 | -2 277 202 | -8,0 % |
Den samiske skolens innhold og verdigrunnlag
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
211 | Tradisjonell kunnskap og samisk utmarksbruk i grunnskolen | 679 900 | 500 000 | -179 900 | -36,0 % |
211 | Stipend for elever med samisk i fagkretsen i vgs. | 2 494 117 | 2 400 000 | -94 117 | -3,9 % |
Sum | 3 174 017 | 2 900 000 | -274 017 | -9,4 % |
Postene ovenfor viser et underskudd på til sammen 274 017. Underskuddet skyldes merforbruk av posten. Avsetninger til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2013 for post tradisjonell kunnskap og samisk utmarksbruk i grunnskolen kommenteres under læringsressurser.
Læringsressurser
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
202 | Sørsamisk læremiddel- og terminologiutvikling | 1 000 000 | 1 000 000 | 0 | 0,0 % |
210 | Utvikling av læringsressurser | 20 540 198 | 17 625 000 | -2 915 198 | -16,5 % |
210 | Læringsressurser – prosjekter i egen regi | 6 087 987 | 7 000 000 | 912 013 | 13,0 % |
Sum | 27 628 185 | 25 625 000 | -2 003 185 | -7,8 % |
Budsjett for utvikling av læringsressurser for barnehager og grunnopplæringen er fordelt på 11 prioriteringer. Sametingsrådet vedtok i mai i 2013 å bruke 15 % mer enn budsjettert beløp til utvikling av læringsressurser. Dette for å kunne tildele prosjektmidler til utvikling av digitale læringsressurser. Utfordringen med disse prosjektsøknadene er at utvikling av digitale læringsressurser er kostbart. For å kompensere for noe av de kostnadene dette medførte, ble det ikke tildelt midler til nyopptrykk, fornying og revidering av eksisterende læringsressurser. Det kom inn 82 søknader som til sammen hadde en kostnadsramme på kr 60 764 100. I tillegg fikk vi inn 8 søknader som var utenfor prioriteringene.
Post 210 Utvikling av læringsressurser viser et underskudd på 2 915 198. Underskuddet skyldes ovennevnte forhold og sametingsrådet har omdisponert kr 1 240 000 til posten jf. note 25 Omdisponeringer.
Post 210 Læringsressurser – prosjekter i egenregi viser et overskudd på kr 912 013. Overskuddet går til inndekning av underskudd på andre poster jf. note 25 Omdisponeringer.
På de søkerbaserte ordningene under kunnskap er det gjort tilbaketrekninger og tilbakebetaling av ikke gjennomførte prosjekter på kr 962 196. Det avsettes kr 39 206 741 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2013. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.
Gyldige tilsagn pr. 31/12-13 og tilbaketrekt/-betalt i 2013
År | Beløp | i % | Tilb.trekt | Tilb.bet. |
|---|---|---|---|---|
2002 | 192 950 | 0,5 % | 0 | 0 |
2003 | 326 813 | 0,8 % | 0 | 0 |
2006 | 842 834 | 2,1 % | 0 | 0 |
2007 | 553 250 | 1,4 % | 78 000 | 0 |
2008 | 0 | – | 212 900 | 0 |
2009 | 313 200 | 0,8 % | 195 878 | 0 |
2010 | 5 431 500 | 13,9 % | 72 800 | 0 |
2011 | 7 418 844 | 18,9 % | 0 | 0 |
2012 | 9 847 800 | 25,1 % | 116 250 | 116 250 |
2013 | 14 279 550 | 36,4 % | 0 | 170 118 |
Sum | 39 206 741 | 100,0 % | 675 828 | 286 368 |
Høyere utdanning og forskning
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
211 | Rekruttering av samisk ungdom og voksne til høyere utdanning | 4 110 000 | 3 650 000 | -460 000 | -12,6 % |
Sum | 4 110 000 | 3 650 000 | -460 000 | -12,6 % |
Post 211 Rekruttering av samisk ungdom og voksne til høyere utdanning viser et underskudd på kr 460 000. Underskuddet skyldes merforbruk av posten Stipend til høyere utdanning og rådet har omdisponert midler til posten jf. note 25 Omdisponeringer. Det avsettes kr 240 000 til dekning av tildelte stipender i 2013, men som utbetales først i januar 2014.
Tradisjonell kunnskap
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
223 | Kompetansesenter for samisk naturbruk | 500 000 | 500 000 | 0 | 0,0 % |
201 | Systematisk kartlegging av tradisjonell kunnskap | 650 000 | 650 000 | 0 | 0,0 % |
213 | Tradisjonell kunnskap a) | 295 470 | 850 000 | 554 530 | 65,2 % |
Sum | 1 445 470 | 2 000 000 | 554 530 | 27,7 % |
a) Posten kommenteres under note 16 Samefolkets fond
Under post 213 Tradisjonell kunnskap viser det et overskudd på kr 554 530. Overskuddet skyldes tilbaketrekninger og tilbakebetalinger av ikke gjennomførte prosjekter på kr 557 530.
Note 7 Helse- og sosialsatsing
Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
– | En likeverdig helse og sosialtjeneste | 2 719 283 | 3 481 000 | 761 717 | 28,0 % |
Sum | 2 719 283 | 3 481 000 | 761 717 | 28,0 % |
En likeverdig helse- og sosialtjeneste
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
250 | Brukerrettede tilbud for eldre samer | 531 000 | 531 000 | 0 | 0,0 % |
260 | Helse- og sosialprosjekter | 1 637 800 | 2 350 000 | 712 200 | 43,5 % |
270 | Oppfølgning av samhandlingsreformen | 550 483 | 600 000 | 49 517 | 9,0 % |
Sum | 2 719 283 | 3 481 000 | 761 717 | 28,0 % |
Post 260 Helse- og sosialprosjekter viser et overskudd på kr 712 200. Overskuddet går til inndekning av underskudd på andre poster jf. note 25 Omdisponeringer. Det er gjort tilbaketrekninger og tilbakebetalinger av ikke gjennomførte prosjekter på kr 171 000. Det avsettes kr 1 764 050 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2013. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.
Gyldige tilsagn pr. 31/12-13 og tilbaketrekt/-betalt i 2013
År | Beløp | i % | Tilb.trekt | Tilb.bet. |
|---|---|---|---|---|
2009 | 80 000 | 4,5 % | 0 | 0 |
2011 | 301 250 | 17,1 % | 41 000 | 130 000 |
2012 | 692 500 | 39,3 % | 0 | 0 |
2013 | 690 300 | 39,1 % | 0 | 0 |
Sum | 1 764 050 | 100,0 % | 41 000 | 130 000 |
Post 270 Oppfølgningen av samhandlingsreformen viser et overskudd på kr 49 517. Prosjektet avsluttes 31. januar 2014. Det er avsatt kr 65 000 til dekning av lønn og sosiale utgifter til prosjektstillingen for januar 2014.
Note 8 Areal og miljø
Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
– | Arealer | 2 000 000 | 2 000 000 | 0 | 0,0 % |
Sum | 2 000 000 | 2 000 000 | 0 | 0,0 % |
Arealer
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
300 | Stifelsen Protect | 2 000 000 | 2 000 000 | 0 | 0,0 % |
Sum | 2 000 000 | 2 000 000 | 0 | 0,0 % |
Note 9 Kulturminnevern
Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
– | Direkte tilskudd | 0 | 0 | 0 | – |
– | Forvaltning av samiske kulturminner | 2 441 592 | 2 650 000 | 208 409 | 8,5 % |
Sum | 2 441 592 | 2 650 000 | 208 409 | 8,5 % |
Forvaltning av samiske kulturminner
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
350 | Tilskudd til forvaltning av samiske kulturminner | 2 426 000 | 2 400 000 | -26 000 | -1,1 % |
360 | Østsamisk kulturmiljø i Skoltebyen | 15 592 | 250 000 | 234 409 | 1503,4 % |
Sum | 2 441 592 | 2 650 000 | 208 409 | 8,5 % |
Posten 350 Tilskudd til forvaltning av samiske kulturminner viser et underskudd på kr 26 000. Det er gjort tilbaketrekninger av ikke gjennomførte prosjekter på kr 31 000. Det avsettes kr 7 191 500 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2013. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere. Sametinget har i tillegg fått bevilget kr 2 000 000 av Riksantikvaren til tildeling av tilskuddsmidler til vern og sikring av fredete og verneverdige kulturminner og kulturmiljø. Bevilgningen er inntektsført og tildelt under denne posten.
Gyldige tilsagn pr. 31/12-13 og tilbaketrekt/-betalt i 2013
År | Beløp | i % | Tilb.trekt | Tilb.bet. |
|---|---|---|---|---|
2006 | 0 | – | 15 000 | 0 |
2008 | 94 000 | 1,3 % | 0 | 0 |
2009 | 214 000 | 3,0 % | 0 | 0 |
2010 | 557 000 | 7,7 % | 0 | 0 |
2011 | 1 037 000 | 14,4 % | 1 000 | 0 |
2012 | 2 076 000 | 28,9 % | 15 000 | 0 |
2013 | 3 213 500 | 44,7 % | 0 | 0 |
Sum | 7 191 500 | 100,0 % | 31 000 | 0 |
Post 360 Østsamisk kulturmiljø i Skoltebyen viser et overskudd på kr 234 409. Overskuddet skyldes manglende kapasitet innen bygningsvernarbeidet i 2013.
Note 10 Næring
Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
– | Rammebetingeler i primærnæringene | 15 990 600 | 8 100 000 | -7 890 600 | -97,4 % |
– | Attraktive lokalsamfunn | 5 906 650 | 6 400 000 | 493 350 | 8,4 % |
– | Kulturnæring | 10 617 868 | 15 082 000 | 4 464 132 | 42,0 % |
– | Verdiskapning og nyetableringer | 3 148 000 | 5 500 000 | 2 352 000 | 74,7 % |
Sum | 35 663 118 | 35 082 000 | -581 118 | -1,6 % |
Rammebetingelser i primærnæringene
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
400 | Tilskudd til primærnærignene | 15 990 600 | 8 100 000 | -7 890 600 | -49,3 % |
Sum | 15 990 600 | 8 100 000 | -7 890 600 | -49,3 % |
Post 400 Tilskudd til primærnæringene viser et underskudd på kr 7 890 600. Underskuddet skyldes merforbruk jf. forklaringen nedenfor og Sametingsrådet har omdisponert kr 5 355 900 til posten jf. note 25 Omdisponeringer.
Årsaken til overforbruket er først og fremst knyttet til fire forhold; 1) Det geografiske virkeområdet ble utvidet med fem nye kommuner i behandlingen av revidert budsjett i 2012. I 2013 har det vært etterspørsel fra disse kommunene og kr 4 807 900 er bevilget til primærnæringstiltak i disse kommunene, 2) Investeringsviljen i primærnæringene og spesielt jordbruket har vært langt større i 2013 enn tidligere år, 3) Sametinget økte i 2013 maksimalgrensen for tilskudd til primærnæringer til kr 600 000 og det ble gitt 9 tilskudd med maksimal tilskuddsintensitet til jordbruksformål i 2013, noe som utgjør ca. kr 5 400 000 og 4) det har i 2013 vært mindre tilbaketrekninger/tilbakebetalinger i forhold til tidligere år. Det viser igjen at prosjektene i større grad har blitt realisert i primærnæringene enn tidligere år.
Avsetninger til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2013 kommenteres i siste avsnitt under note 10.
Attraktive lokalsamfunn
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
405 | Variert næringsliv | 5 906 650 | 6 400 000 | 493 350 | 8,4 % |
Sum | 5 906 650 | 6 400 000 | 493 350 | 8,4 % |
Post 405 Variert næringsliv viser et overskudd på kr 493 350. Overskuddet skyldes mindre forbruk av posten. Avsetninger til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2013 kommenteres i siste avsnitt under note 10.
Kulturnæringer
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
410 | Tilskudd til utvikling av kulturnæringer | 4 882 000 | 4 882 000 | 0 | 0,0 % |
410 | Utvikling av lønnsomme samisk kulturnæringer | 656 531 | 800 000 | 143 470 | 21,9 % |
410 | Næringsavtale for duodji | 5 079 337 | 9 400 000 | 4 320 663 | 85,1 % |
Sum | 10 617 868 | 15 082 000 | 4 464 132 | 42,0 % |
Næringsavtale for duodji
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
41050 | Driftstilskudd – søkerbasert tilskudd | 1 586 697 | 3 600 000 | 2 013 303 | 126,9 % |
41051 | Investerings- og utv.tilskudd – søkerbasert tilsk. | 1 254 300 | 3 000 000 | 1 745 700 | 139,2 % |
41052 | Duodjistipend – søkerbasert tilskudd | 110 002 | 200 000 | 89 998 | 81,8 % |
41053 | Velferdsordninger – søkerbasert tilskudd | 56 894 | 60 000 | 3 106 | 5,5 % |
41054 | Kompetansetiltak – søkerbasert tilskudd | 138 000 | 330 000 | 192 000 | 139,1 % |
41055 | Salgsfremmende tiltak – søkerbasert tilskudd | 346 000 | 550 000 | 204 000 | 59,0 % |
41056 | Duojáriid Ealáhus Searvi – direkte tilskudd | 468 000 | 468 000 | 0 | 0,0 % |
41057 | Sámiid Duodji OS – direkte tilskudd | 1 092 000 | 1 092 000 | 0 | 0,0 % |
41058 | Fag- og økonomisk utvalg – prosjekt i egen regi | 27 444 | 100 000 | 72 556 | 264,4 % |
Sum | 5 079 337 | 9 400 000 | 4 320 663 | 85,1 % |
Post 410 Utvikling av lønnsomme samiske kulturnæringer viser et overskudd på kr 143 470. Overskuddet skyldes mindre forbruk på posten.
Post 410 Næringsavtale for duodji viser et overskudd på kr 4 320 663. Overskuddet går til inndekning av underskudd på andre poster, viser i denne forbindelse til sametingsrådets omdisponeringsfullmakt. Avsetninger til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2013 kommenteres i siste avsnitt under note 10.
Verdiskapning og nyetableringer
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
420 | Kompetanseheving og oppfølgning | 1 000 000 | 1 000 000 | 0 | 0,0 % |
410 | Tilskudd til verdiskaping | 2 148 000 | 4 500 000 | 2 352 000 | 109,5 % |
Sum | 3 148 000 | 5 500 000 | 2 352 000 | 74,7 % |
Post 410 Tilskudd til verdiskapning viser et overskudd på kr 2 352 000. Overskuddet går til inndekning av underskudd på andre poster, viser i denne forbindelse til sametingsrådets omdisponeringsfullmakt.
På de søkerbaserte ordningene under næring er det gjort tilbaketrekninger og tilbakebetalinger av ikke gjennomførte prosjekter på kr 1 890 700. Det avsettes kr 32 444 350 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2013. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.
Gyldige tilsagn pr. 31/12-13 og tilbaketrekt/-betalt i 2013
År | Beløp | i % | Tilb.trekt | Tilb.bet. |
|---|---|---|---|---|
2009 | 50 000 | 0,2 % | 170 000 | 50 700 |
2010 | 953 500 | 2,9 % | 391 000 | 0 |
2011 | 3 560 750 | 11,0 % | 732 600 | 0 |
2012 | 8 472 250 | 26,1 % | 525 900 | 0 |
2013 | 19 407 850 | 59,8 % | 20 500 | |
Sum | 32 444 350 | 100,0 % | 1 840 000 | 50 700 |
Note 11 Regionalutvikling
Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
– | Tilskudd til regionalutvikling | 3 728 600 | 3 000 000 | -728 600 | -19,5 % |
Sum | 3 728 600 | 3 000 000 | -728 600 | -19,5 % |
Regionalutvikling
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
450 | Regionalutvikling | 3 728 600 | 3 000 000 | -728 600 | -19,5 % |
Sum | 3 728 600 | 3 000 000 | -728 600 | -19,5 % |
Posten regionalutvikling viser et underskudd på kr 728 600. Underskuddet skyldes merforbruk av posten og rådet har omdisponert midler til posten jf. note 25 Omdisponeringer. Det er gjort tilbaketrekninger av ikke gjennomførte prosjekter på kr 100 400. Det avsettes kr 5 630 750 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2013. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.
Gyldige tilsagn pr. 31/12-13 og tilbaketrekt/-betalt i 2013
År | Beløp | i % | Tilb.trekt | Tilb.bet. |
|---|---|---|---|---|
2010 | 100 000 | 1,8 % | 50 000 | 0 |
2011 | 75 000 | 1,3 % | 42 400 | 0 |
2012 | 2 690 250 | 47,8 % | 8 000 | 0 |
2013 | 2 765 500 | 49,1 % | 0 | 0 |
Sum | 5 630 750 | 100,0 % | 100 400 | 0 |
Note 12 Internasjonalt og samisk samarbeid
Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
– | Internasjonalt arbeid | 8 907 713 | 7 458 000 | -1 449 713 | -16,3 % |
Sum | 8 907 713 | 7 458 000 | -1 449 713 | -16,3 % |
Internasjonalt arbeid
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
Tilskudd til internasjonalt arbeid | 888 000 | 888 000 | 0 | 0,0 % | |
Tilskudd til internasjonale tiltak | 560 000 | 570 000 | 10 000 | 1,8 % | |
Forberedende konferanse for WCIP 2014 | 7 459 713 | 6 000 000 | -1 459 713 | -19,6 % | |
Sum | 8 907 713 | 7 458 000 | -1 449 713 | -16,3 % |
Posten internasjonale tiltak viser et overskudd på kr 10 000. Overskuddet skyldes tilbaketrekninger av ikke gjennomførte prosjekter på kr 150 000. Det avsettes kr 1 601 545 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2013. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.
Gyldige tilsagn pr. 31/12-13 og tilbaketrekt/-betalt i 2013
År | Beløp | i % | Tilb.trekt | Tilb.bet. |
|---|---|---|---|---|
2009 | 158 000 | 9,9 % | 50 000 | 0 |
2010 | 293 545 | 18,3 % | 100 000 | 0 |
2011 | 575 000 | 35,9 % | 0 | 0 |
2012 | 340 000 | 21,2 % | 0 | 0 |
2013 | 235 000 | 14,7 % | 0 | 0 |
Sum | 1 601 545 | 100,0 % | 150 000 | 0 |
Sametinget fikk en ekstra bevilgning på kr 5 000 000 fra Utenriksdepartementet til gjennomføring av forberedende konferanse for WCIP 2014 i Alta i juni 2013. Bevilgningen er inntektsført under denne posten.
Posten Forberedende konferanse for WCIP 2014 viser et underskudd på kr 1 459 713. Alta 2013 som forberedende konferanse til WCIP 2014 i New York ble dyrere enn forutsatt. Dette skyldes i hovedsak at Sametinget i Norge måtte ta et større finansielt ansvar for den globale koordineringen av urfolk og sikre god og bred deltakelse i Alta fra alle syv urfolksregioner.
Note 13 Samiske organisasjoner
Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
– | Samiske organisasjoner | 3 752 139 | 3 801 000 | 48 861 | 1,3 % |
Sum | 3 752 139 | 3 801 000 | 48 861 | 1,3 % |
Samiske organisasjoner – Direkte tilskudd
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
550 | Samiske hovedorganisasjoner | 2 515 685 | 2 451 000 | -64 685 | -2,6 % |
551 | Samisk legeforening | 150 000 | 150 000 | 0 | 0,0 % |
Sum | 2 665 685 | 2 601 000 | -64 685 | -2,4 % |
Post 550 samiske hovedorganisasjoner viser et underskudd på kr 64 685. Underskuddet skyldes merforbruk pga. feil i beregningsgrunnlaget for medlemstall.
Samiske organisasjoner – søkerbaserte tilskudd
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
560 | Tilskudd til organisasjonene til partier og grupper som er representert i Sametinget | 500 000 | 500 000 | 0 | 0,0 % |
561 | Samiske kultur- og ungdomsorganisasjoner | 286 454 | 400 000 | 113 546 | 39,6 % |
562 | Samiske likestillingsorganisasjoner | 300 000 | 300 000 | 0 | 0,0 % |
Sum | 1 086 454 | 1 200 000 | 113 546 | 10,5 % |
Post 551 Samiske kultur- og ungdomsorganisasjoner viser et overskudd på kr 113 546. Overskuddet skyldes tilbaketrekninger av ikke gjennomførte prosjekter på kr 113 546. Det avsettes kr 351 181 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2013. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.
Gyldige tilsagn pr. 31/12-13 og tilbaketrekt/-betalt i 2013
År | Beløp | i % | Tilb.trekt | Tilb.bet. |
|---|---|---|---|---|
2011 | 28 600 | 8,1 % | 113 546 | 0 |
2012 | 322 581 | 91,9 % | 0 | 0 |
Sum | 351 181 | 100,0 % | 113 546 | 0 |
Note 14 Andre virkemidler
Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
– | Virkemidler til Sametingsrådets disposisjon | 1 216 070 | 750 000 | -466 070 | -38,3 % |
– | Virkemidler til Plenumsledelsens disposisjon | 9 004 067 | 9 332 000 | 327 933 | 3,6 % |
Sum | 10 220 137 | 10 082 000 | -138 137 | -1,4 % |
Virkemidler til Sametingsrådets disposisjon
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
605 | Skrive – og lesehjelp for eldre | 450 000 | 450 000 | 0 | 0,0 % |
600 | Frie virkemidler | -15 000 | 0 | 15 000 | -100,0 % |
602 | Oppfølgning av institusjonsmeldingen | 781 070 | 300 000 | -481 070 | -61,6 % |
Sum | 1 216 070 | 750 000 | -466 070 | -38,3 % |
Virkemidler til Sametingsrådets disposisjon viser totalt et underskudd på kr 466 070. Overskuddet under post 600 Frie virkemidler skyldes tilbaketrekning av ikke gjennomførte prosjekter på kr 15 000. Underskuddet under post 602 oppfølgning av institusjonsmeldingen skyldes merforbruk av posten og rådet har omdisponert midler til posten jf. note 25 Omdisponeringer.
Virkemidler til Plenumsledelsens disposisjon
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
620 | Politiske grupper i Sametinget | 3 181 035 | 3 219 000 | 37 965 | 1,2 % |
621 | Opposisjonens arbeidsvilkår | 1 012 999 | 1 013 000 | 1 | 0,0 % |
622 | Tilskudd til lister ved sametingsvalget 2013 | 2 111 400 | 2 200 000 | 88 600 | 4,2 % |
623 | Sametingsvalget 2013 | 2 698 633 | 2 900 000 | 201 367 | 7,5 % |
Sum | 9 004 067 | 9 332 000 | 327 933 | 3,6 % |
Overskuddet på post 620 Politiske grupper i Sametinget skyldes avkorting av gruppemidler til en av gruppene.
Overskuddet på post 622 skyldes at to av listene som stilte til valg i 2013 ikke har fått utbetalt tilskuddet fordi de ikke har sendt inn skriftlig aksept av vilkårene for tilskuddet.
Note 15 Andre tiltak som ikke er virkemidler
Andre tiltak
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
800 | Konferanser i regi av Sametinget | 1 801 020 | 1 750 000 | -51 020 | -2,8 % |
801 | Samiskrelatert statistikk i Norge | 375 000 | 375 000 | 0 | 0,0 % |
850 | Utdeling av priser og stipender | 51 738 | 125 000 | 73 262 | 141,6 % |
860 | Utredninger og evalueringer | 830 595 | 1 252 000 | 421 405 | 50,7 % |
865 | Sametingets 25-årsjubileum | 677 131 | 1 000 000 | 322 869 | 47,7 % |
Sum | 3 735 483 | 4 502 000 | 766 517 | 20,5 % |
Overskuddet på post 860 Utredning og evalueringer skyldes mindre forbruk enn forutsatt i budsjettet. Sametinget har fått en bevilgning på kr 600 000 for 2013 fra Fornyings-, administrasjons- og kirkedepartementet til forskningsprosjekt om sametingsvalget 2013 – sametingsvalgundersøkelsen 2013. Det er gjort en 3 årig avtale med Sámi allakuvla med til sammen kr 3 000 000 fordelt med kr 1 000 000 hvert år fra 2013–2015 for å gjennomføre prosjektet.
Overskuddet på post 865 Sametingets 25-årsjubileum skyldes forsinkelser i prosjektet med jubileumsboka. Første del av honoraret til forfatterne i den planlagte boka ble utbetalt i 2013 og andre del på kr 135 000 avsettes til 2014.
Note 16 Samefolkets fond
Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
Forbruk samefolkets fond | 6 691 210 | 7 285 000 | 593 790 | 8,2 % | |
Sum | 6 691 210 | 7 285 000 | 593 790 | 8,2 % |
Samefolkets fond
Post | Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
11020 | Språkprosjekter | 1 915 300 | 1 700 000 | -215 300 | -11,2 % |
12100 | Talesyntese | 1 000 000 | 1 000 000 | 0 | 0,0 % |
12200 | Samisk orddatabase | 247 440 | 500 000 | 252 560 | 50,5 % |
17011 | Litteratur | 1 283 000 | 1 285 000 | 2 000 | 0,2 % |
20000 | Kvalifiserings- og rekrutteringsprogram | 800 000 | 800 000 | 0 | 0,0 % |
20100 | Systematisk kartlegging av tradisjonell kunnskap | 650 000 | 650 000 | 0 | 0,0 % |
21120 | Stipend høyere utdanning | 500 000 | 500 000 | 0 | 0,0 % |
21300 | Tradisjonell kunnskap – dok. og formidling | 295 470 | 850 000 | 554 530 | 187,7 % |
Sum | 6 691 210 | 7 285 000 | 593 790 | 8,2 % |
Posten Samefolkets fond viser et overskudd på kr 593 790. Overskuddet skyldes tilbaketrekninger av ikke gjennomførte prosjekter på kr 583 230. Det avsettes kr 6 237 250 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2013. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.
Gyldige tilsagn pr. 31/12-13 og tilbaketrekt/-betalt i 2013
År | Beløp | i % | Tilb.trekt | Tilb.bet. |
|---|---|---|---|---|
2008 | 0 | – | 247 500 | 0 |
2009 | 132 500 | 2,1 % | 0 | 0 |
2010 | 303 000 | 4,9 % | 135 000 | 0 |
2011 | 704 750 | 11,3 % | 35 200 | 165 530 |
2012 | 2 085 500 | 33,4 % | 0 | 0 |
2013 | 3 011 500 | 48,3 % | 0 | 0 |
Sum | 6 237 250 | 100,0 % | 417 700 | 165 530 |
Avkastning Samefolkets fond | Beløp |
|---|---|
Samefolkets fond/innestående pr. 31/12-13 | 75 000 000 |
Fratrukket kapital Samefolkets fond | -75 000 000 |
Sum avkastning 2013 | 0 |
Bundne midler Samefolkets fond | Beløp |
|---|---|
Avkastning bokført pr. 1/1-2013 | 10 482 309 |
Avkastning 2013 | 0 |
Brukt av Samefolkets fond i 2013 | -6 691 210 |
Sum opparbeidet avkastning pr. 31/12-2013 | 3 791 099 |
Iht. statsbudsjettet for 2013 og tildelingsbrevet av 08.01.2013 fra Fornyings-, administrasjons- og kirkedepartementet vil bevilgningen i 2013 utgjøre avkastningen av fondet for 2012. Fra og med 2014 erstattes avkastningsmodellen med ordinære årlige bevilgninger. For 2014 er bevilgningen økt fra kr 2 535 000 til kr 5 000 000. Formålet med bevilgningen er uendret og Sametingets plenum skal fortsatt være styre for bevilgningen.
Note 17 Driftsutgifter politisk nivå
Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|
Plenum | 10 364 587 | 8 919 000 | -1 445 587 | -16,2 % |
Sametingets plenumsledelse | 2 698 722 | 2 136 000 | -562 722 | -26,3 % |
Sametingets kontrollkomite | 542 203 | 500 000 | -42 203 | -8,4 % |
Samisk parlamentarisk råd | 258 580 | 700 000 | 441 420 | 63,1 % |
Sametingsrådet | 11 058 527 | 9 000 000 | -2 058 527 | -22,9 % |
Sametingets ungdomspolitisk utvalg | 217 426 | 335 000 | 117 574 | 35,1 % |
Eldreråd – Fagutvalget | 573 890 | 400 000 | -173 890 | -43,5 % |
Sametingets klagenemd | 117 907 | 150 000 | 32 093 | 21,4 % |
Sum driftsutgifter | 25 831 843 | 22 140 000 | -3 691 843 | -16,7 % |
Driftsutgifter politisk nivå viser et underskudd på totalt kr 3 691 843.
Underskuddet i plenum skyldes en stor økning i utgiftene til politikernes godtgjørelser og utgiftene til å dekke tapt arbeidsfortjeneste. Utgiftene økte som en følge av endringene i godtgjørelsesreglementet som ble iverksatt 1. mai 2012. Det er først i regnskapet for 2013 at vi får årsvirkning av disse utgiftene. I tillegg hadde vi åpningen av det nye Sametinget i 2013 som også førte til en del ekstra utgifter.
Underskuddet i Sametingets plenumsledelse skyldes etterlønn til tidligere plenumsleder og overforbruk i midlene som var satt av til fagkomitéenes reiser og deltakelse på konferanser, seminarer og lignende. Også for komitéene førte økningen i utgiftene til politikernes godtgjørelser og utgiftene til å dekke tapt arbeidsfortjeneste til overforbruket.
Sametingsrådet har et underskudd på totalt kr 2 058 527 som i hovedsak skyldes etterlønn og arbeidsgivers andel til pensjonsinnskudd til det forrige Sametingsrådet. Etterlønn og andel til pensjonsinnskudd utgjør om lag kr 1 143 000. I tillegg har det vært høyere aktivitet enn forutsatt, som blant annet Sametingsrådets arbeid internasjonalt. Sametinget i Norge var vertskap for urfolkskonferansen som ble arrangert den 10.–12. juni 2013 i Alta.
Eldreråd – Fagutvalget har et underskudd på kr 173 890, som skyldes høyere aktivitetsnivå enn forutsatt.
Note 18 Driftsutgifter administrativt nivå
Benevnelse | RR 2013 | Bud 2013 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|
Driftsutgifter administrasjon | 98 169 984 | 98 257 773 | 87 789 | 0,1 % |
Sum | 98 169 984 | 98 257 773 | 87 789 | 0,1 % |
Driftsutgifter administrativt nivå viser et overskudd på kr 87 789 i forhold til budsjettet. Det er foretatt avsetninger for periodiserte utgifter og inntekter, jf. note 23.
Det er også foretatt en avsetning på kr 1 531 744 til Registrering av samiske bygninger. Dette arbeidet videreføres til 2014. Sametinget fikk bevilget kr 3 000 000 til dette prosjektet fra Riksantikvaren i 2013.
Det er videre avsatt kr 349 481 til prosjektet bevaring av arkeologisk kulturminner i 2013. Dette arbeidet videreføres til 2014. Sametinget fikk bevilget kr 466 500 til dette prosjektet fra Riksantikvaren i 2013. Sametinget fikk også bevilget kr 250 000 fra Riksantikvaren til verdiskapingsprosjekt Krigsminner i Nord-Salten for 2013. Denne bevilgningen skal videreføres til Árran og er derfor avsatt til 2014.
I tillegg er det avsatt kr 292 840 til restaurering av skadede kulturminner i Vadsø. Sametinget fikk bevilget erstatning fra Finnmark fylkeskommune på kr 292 840 for skadene i slutten av 2012. Dette arbeidet er forsinket grunnet arbeidskapasiteten, men planlegges å gjennomføres i 2014.
Total avsetning pr. 31. desember 2013 er på kr 4 765 846 til fremtidige vedlikeholds- og reparasjonsutgifter av Sametingsbygningen, jf. note 22. Det er foretatt avsetning på kr 900 000 i 2013 til fremtidig vedlikeholds- og reparasjonsutgifter av Sametingsbygningen.
Note 19 Finansielle anleggsmidler
Spesifisering av finansielle anleggsmidler | Beløp |
|---|---|
Aksjer Beaivváš Sámi Našunálateáhter | 1,00 |
Aksjer Senter for Nordlige Folk AS | 1,00 |
Aksjer Åarjelsaemien teatere | 1,00 |
Aksjer Samisk hus i Oslo | 1,00 |
Sum finansielle anleggsmidler | 4,00 |
Sametinget eier følgende aksjer:
Beaivváš Sámi Našunálateáhter / Beaivváš samiske nasjonalteater, totalt kr 40 000 (40 aksjer á kr 1 000)
Davvi álbmogiid guovddáš OS / Senter for Nordlige Folk AS, totalt kr 1 308 000 (6 540 aksjer á kr 200)
Åarjelsaemien teatere, totalt kr 61 600 (55 aksjer á kr 1 120)
Samisk hus i Oslo, totalt kr 39 200 (392 aksjer á kr 100)
Aksjene i Beaivváš samiske nasjonalteater er mottatt vederlagsfritt fra Kulturdepartementet. Aksjene i Senter for Nordlige Folk AS ble kjøpt i 2009. Aksjene i Åarjelsaemien teatere ble kjøpt i 2012. Aksjene i Samisk hus i Oslo ble kjøpt i 2013.
Alle institusjonene er samiske kulturinstitusjoner, hvor størsteparten av finansiering er fra det offentlige, herunder Sametinget. Formålet til disse er ikke kommersielt, men
å synliggjøre samisk kulturliv og fungere som arenaer for utvikling av samisk kulturliv
å fungere som arenaer for kulturopplevelse og -formidling, og til bruk og synliggjøring av samisk språk
På denne bakgrunn er aksjene til alle institusjonene nedskrivet til kr 1.
Note 20 Kundefordringer
Spesifisering av kundefordringer | Beløp |
|---|---|
Ordinære kundefordringer | 1 348 659 |
Fordringer departementer: | |
– LMD: Bevilgning 2013 | 6 000 000 |
– BLD: Bevilgning 2012 | 1 000 000 |
– OED: Belastningsfullmakt 2013 | 331 000 |
Sum kundefordringer | 8 679 659 |
Note 21 Andre fordringer
Spesifisering av andre fordringer | Beløp |
|---|---|
Reise- og lønnsforskudd | 41 910 |
Andre kortsiktige fordringer | 3 563 102 |
Sum andre fordringer | 3 605 012 |
Andre kortsiktige fordringer vedrører forskuddsbetalte utgifter i 2013 men som vedrører regnskapsåret 2014 og mottatt kreditnota vedrørende Alta 2013.
Note 22 Avsetning vedlikehold av Sametingsbygningen
Annen langsiktig gjeld | Beløp |
|---|---|
Avsetning vedlikehold Sametingsbygningen | 4 765 846 |
Sum annen langsiktig gjeld | 4 765 846 |
Note 23 Øvrige avsetninger
Spesifisering av øvrige avsetninger | Note | Beløp |
|---|---|---|
Igangsatte, men ikke ferdigstilte prosjekter/arbeid som må overføres til 2014: | ||
Midler til Arenaer for kunst- og kulturformidling, Bååstede-prosjektet | 400 000 | |
Midler til talesynteseprosjektet | 294 365 | |
Milder til Sametingets 25-årsjubileum | 135 000 | |
Andre avsetninger: | 0 | |
Periodisering av diverse utgifter/avsetning for ikke mottatte regninger | 17–18 | 6 528 041 |
Sum øvrige avsetninger | 7 357 406 |
Note 24 Egenkapital
Egenkapital | Beløp |
|---|---|
Egenkapital pr. 31.12.2012 | -4 407 772 |
Resultat 2013 / endring egenkapital | -11 377 545 |
Egenkapital pr. 31.12.2013 | 6 969 773 |
Endringen i egenkapital tilsvarer resultatet/underskuddet for 2013.
Note 25 Omdisponeringer
Oversikt over omdisponeringer av søkerbaserte virkemidler er utarbeidet iht. regnskapet pr. november 2013. Denne omdisponering ble rapportert i rådets beretning under plenum i november 2013.
Det er foretatt omdisponeringer på til sammen kr 8 920 900 se tabellen under.
Post | Beskrivelse | Budsjett 2013 | Milder som kan omdisponeres | Omdisponeres til følgende poster | Budsjett 2013 etter omdisponering |
|---|---|---|---|---|---|
110 | Språkprosjekter | 5 910 000 | 0 | 425 000 | 6 335 000 |
122 | Samisk orddatabase | 500 000 | -200 000 | 0 | 300 000 |
123 | Terminologi- og stedsnavn | 500 000 | -400 000 | 0 | 100 000 |
Sum språk | 6 910 000 | -600 000 | 425 000 | 6 735 000 | |
152 | Sámi spábbačiekčanlithttu (SSL) | 0 | -302 000 | 0 | -302 000 |
Sum kultur | 0 | -302 000 | 0 | -302 000 | |
200 | Sámi allaskuvla | 800 000 | -165 000 | 0 | 635 000 |
210 | Utvikling av læringsressurser | 17 625 000 | 0 | 1 240 000 | 18 865 000 |
210 | Oversetting og tilpasning av læreverk | 4 000 000 | -776 000 | 0 | 3 224 000 |
211 | Stipend til høyere utdanning | 2 850 000 | 0 | 882 000 | 3 732 000 |
212 | Samisk barnehagetilbud | 9 905 000 | -700 000 | 0 | 9 205 000 |
Sum Kunnskap | 35 180 000 | -1 641 000 | 2 122 000 | 35 661 000 | |
260 | Helse- og sosialprosjekter | 2 350 000 | -700 000 | 0 | 1 650 000 |
Sum helse- og sosial | 2 350 000 | -700 000 | 0 | 1 650 000 | |
400 | Tilskudd til primærnæringer | 8 100 000 | 0 | 5 355 900 | 13 455 900 |
410 | Driftstilskudd | 3 600 000 | -1 070 000 | 0 | 2 530 000 |
410 | Investerings- og utviklingstilskudd | 3 000 000 | -1 500 000 | 0 | 1 500 000 |
410 | Duodjistipend | 200 000 | -89 900 | 0 | 110 100 |
410 | Velferdsordninger | 60 000 | -34 000 | 0 | 26 000 |
410 | Kompetansetiltak | 330 000 | -330 000 | 0 | 0 |
410 | Salgsfremmende tiltak | 550 000 | -204 000 | 0 | 346 000 |
410 | Tilskudd til verdiskapning | 4 500 000 | -2 128 000 | 0 | 2 372 000 |
Sum næring | 20 340 000 | -5 355 900 | 5 355 900 | 20 340 000 | |
450 | Regionalutvikling | 3 000 000 | 0 | 473 000 | 3 473 000 |
Sum Regionalutvikling | 3 000 000 | 0 | 473 000 | 3 473 000 | |
510 | Internasjonale tiltak | 570 000 | -322 000 | 0 | 248 000 |
Sum internasjonale tiltak | 570 000 | -322 000 | 0 | 248 000 | |
602 | Oppfølgning av institusjonsmelding | 300 000 | 0 | 545 000 | 845 000 |
Sum oppfølgning av institusjonsmelding | 300 000 | 0 | 545 000 | 845 000 | |
Sum virkemidler | -8 920 900 | 8 920 900 | 0 | ||