1 Sametingets regnskap for 2008
Sametingets regnskap for 2008 er et kontantregnskap for virksomheten i sin helhet og viser virksomhetens faktiske bokførte inntekter og utgifter.
Regnskapet presenteres i tre hoveddeler; resultatregnskap, balanse og noter til regnskapet. I noter til regnskapet gis en oversikt over bevilgninger mottatt, driftsregnskapet fordelt på hovedkoststeder, virkemiddelregnskapet fordelt på virkemiddelordningene og spesifisering av enkelte balanseposter. Under hver at disse hoveddelene gis det også forklaringer til eventuelle avvik.
1.1 Resultatregnskap
Tabell 1.1
| Note | Res 31/12 | Bud 2008 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
| Driftsinntekter | |||||
| Bevilgninger fra departementene | 1, 20 | 306 410 000 | 306 410 000 | 0 | 0,0 % |
| Avkastning Samefolkets fond | 15 | 9 946 560 | 10 000 000 | 53 440 | 0,5 % |
| Refordelt regnskapsmessig overskudd 2007 | 0 | 2 721 162 | 2 721 162 | 100,0 % | |
| Sum driftsinntekter | 316 356 560 | 319 131 162 | 2 774 602 | 0,9 % | |
| Virkemidler | |||||
| Virkemidler | 2 – 15 | 198 394 103 | 204 871 000 | 6 476 897 | 3,2 % |
| Samefolkets fond | 15 | 9 946 560 | 10 000 000 | 53 440 | 0,5 % |
| Sum virkemidler | 208 340 663 | 214 871 000 | 6 530 337 | 3,0 % | |
| SUM DRIFTSINNTEKTER – VIRKEMIDLER | 108 015 897 | 104 260 162 | (3 755 735) | -3,6 % | |
| Driftskostnader | |||||
| Drift politisk nivå | 16 | 22 272 444 | 20 921 000 | (1 351 444) | -6,5 % |
| Drift administrativt nivå | 17 | 62 923 048 | 63 071 000 | 147 952 | 0,2 % |
| Investeringer | 18 | 12 444 342 | 12 447 000 | 2 658 | 0,0 % |
| Spesielle prosjekter | 19 | 7 677 105 | 7 821 162 | 144 057 | 1,8 % |
| Sum driftskostnader | 105 316 939 | 104 260 162 | (1 056 777) | -1,0 % | |
| RESULTAT PR. 31. DESEMBER 2008 | 2 698 957 | 0 | -2 698 957 | -100,0 % | |
| Anvendelse av årsresultatet | |||||
| Til refordeling i revidert budsjett 2009 – til annen EK | 2 698 957 | ||||
| Sum anvendelse | 2 698 957 |
1.2 Balanse
Tabell 1.2
| Beskrivelse | Note | 2007 | 2008 |
|---|---|---|---|
| Eiendeler | |||
| Omløpsmidler | |||
| Kundefordringer | 20 | 4 677 765 | 6 845 587 |
| Andre fordringer | 21 | 1 853 959 | 1 047 688 |
| Sum fordringer | 6 531 724 | 7 893 275 | |
| Bankinnskudd | 141 884 538 | 167 579 112 | |
| Samefolkets fond | 15 | 79 650 790 | 76 951 211 |
| Sum bank | 221 535 328 | 244 530 323 | |
| Sum eiendeler | 228 067 052 | 252 423 598 | |
| Egenkapital og gjeld | |||
| Egenkapital | |||
| Egenkapital | 24 | -2 894 843 | -5 616 005 |
| Annen egenkapital – Til refordeling i revidert budsjett | 24 | -2 721 162 | -2 698 957 |
| Sum egenkapital | -5 616 005 | -8 314 962 | |
| Gjeld | |||
| Avsetning for forpliktelser | |||
| Avsetning gyldige tilsagn næringsutvikling | 7 | -20 447 194 | -26 594 644 |
| Avsetning gyldige tilsagn kulturutvikling | 6 | -11 979 956 | -13 021 079 |
| Samefolkets fond – avkastning | 15 | -35 459 087 | -30 126 018 |
| Samefolkets fond – kapital | 15 | -75 000 000 | -75 000 000 |
| Avsetning gyldige tilsagn samefolkets fond | 15 | 0 | -5 745 780 |
| Avsetning gyldige tilsagn læremiddelutvikling | 4 | -33 520 142 | -33 903 250 |
| Avsetning gyldige tilsagn kulturminnevern | 8 | -2 655 300 | -3 285 000 |
| Avsetning gyldige tilsagn interreg, regional og statlig andel | 7 | -3 661 369 | -1 842 484 |
| Avsetning gyldige tilsagn språkprosjekter | 5 | -3 131 078 | -3 386 198 |
| Avsetning gyldige tilsagn andre virkemidler | 4 – 15 | -8 792 149 | -12 673 200 |
| Sum fondsavsetninger og andre avsetninger for forpliktelser | -194 646 274 | -205 577 652 | |
| Avsetning vedlikehold Sametingsbygningen | 22 | -884 596 | -1 784 596 |
| Sum annen langsiktig gjeld | -884 596 | -1 784 596 | |
| Kortsiktig gjeld | |||
| Leverandørgjeld | -992 012 | -1 974 704 | |
| Pensjonsinnskudd | -56 019 | -1 578 316 | |
| Skyldig offentlige avgifter | -2 705 712 | -3 088 374 | |
| Annen kortsiktig gjeld – avsetning feriepenger, gr.livsforsikring, andre trekk | -5 282 843 | -6 102 842 | |
| Annen kortsiktig gjeld – kapitalisert avkastn. Norges bank | 15 | -4 650 790 | -4 613 491 |
| Øvrige avsetninger | 23 | -13 232 801 | -19 388 661 |
| Sum kortsiktig gjeld | -26 920 177 | -36 746 388 | |
| Sum egenkapital og gjeld | -228 067 052 | -252 423 598 |
1.3 Noter til regnskapet
Note 1 Bevilgninger fra departementene
Fordeling av bevilgningene fra departementene er som følger:
Tabell 1.3
| Kap.Post | Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| 680.50 | Arbeids- og inkluderingsdepartementet – AID | 191 400 000 | 191 400 000 | 0 | 0,0 % |
| 206.50 | Kunnskapsdepartementet – KD | 31 887 000 | 31 887 000 | 0 | 0,0 % |
| 226/248 | Kunnskapsdepartementet – KD | 4 000 000 | 4 000 000 | 0 | 0,0 % |
| 231.50 | Kunnskapsdepartementet – KD | 12 380 000 | 12 380 000 | 0 | 0,0 % |
| 1429.50 | Miljøverndepartementet – MD | 3 000 000 | 3 000 000 | 0 | 0,0 % |
| 320.53 | Kultur- og kirkedepartementet – KKD | 53 543 000 | 53 543 000 | 0 | 0,0 % |
| 724.21 | Helse- og omsorgdepartementet – HOD | 6 200 000 | 6 200 000 | 0 | 0,0 % |
| 1147.50 | Landsbruksdepartementet – LD | 4 000 000 | 4 000 000 | 0 | 0,0 % |
| Sum | 306 410 000 | 306 410 000 | 0 | 0,0 % | |
| - | Samefolkets fond | 9 946 560 | 10 000 000 | 53 440 | 0,5 % |
| Sum | 316 356 560 | 316 410 000 | 53 440 | 0,0 % |
Sametinget hadde ved budsjettbehandlingen av sak 60/07, Sametingets budsjett 2008, en bevilgning på totalt kr 316 310 000, inkl. avkastning av Samefolkets fond. Ved budsjettreguleringen i mai 2008, sak 38/08 Sametingets reviderte budsjett 2008, ble det endelige budsjettet for 2008 vedtatt med en total ramme på kr 316 410 000. Dette skyldes at bevilgningen over kap. 724, post 21 fra Helse- og omsorgsdepartementet (HOD) er økt med kr 100 000.
Avkastning av Samefolkets fond inntektsføres ikke over resultatregnskapet. Ved mottak av innbetaling bokføres denne i balansen under punkt «Samefolkets fond – avkastning». Årets forbruk av Samefolkets fond er inntektsført og opparbeidet avkastningen av Samefolkets fond er tilsvarende redusert, se note 15.
Arbeids- og inkluderingsdepartementet (AID) og Kunnskapsdepartementet (KD) har bevilget kr 1 000 000 hver til prosjekt Divvun – samisk korrekturprogram. Denne bevilgningen er inntektsført under posten spesielle prosjekter, Divvun.
Kultur- og kirkedepartementet (KKD) har bevilget kr 600 000 til samisk idrett for 2008. Denne bevilgningen er inntektsført og utbetalt direkte over virkemiddelpost 205.
Arbeids- og inkluderingsdepartementet (AID) har bevilget kr 300 000 til prosjektet samisk statistikk for 2008. Denne bevilgningen er inntektsført og utbetalt direkte over virkemiddelpost 801.
I tillegg har Sametinget mottatt kr 650 000 fra Utenriksdepartementet til Sametingets internasjonale arbeid. Sametinget søker årlig om disse midlene. Midlene inntektsføres direkte under administrasjonen for arbeidet med internasjonale saker.
Note 2 Virkemiddelregnskapet 2008
Tabell 1.4
| Post | Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| - | Direkte tilskudd | 102 227 700 | 102 478 000 | 250 300 | 0,2 % |
| - | Søkerbaserte tilskudd | 79 045 378 | 85 723 000 | 6 677 622 | 7,8 % |
| - | Avtaler | 7 559 009 | 8 570 000 | 1 010 991 | 11,8 % |
| - | Andre virkemidler | 8 216 030 | 6 450 000 | (1 766 030) | -27,4 % |
| - | Samefolkets fond | 9 946 560 | 10 000 000 | 53 440 | 0,5 % |
| - | Andre tiltak | 1 345 986 | 1 650 000 | 304 014 | 18,4 % |
| Sum | 208 340 663 | 214 871 000 | 6 530 337 | 3,0 % | |
| 100 – 102 | Opplæring | 27 296 095 | 31 153 000 | 3 856 905 | 14,1 % |
| 150 – 153 | Språk | 49 579 867 | 51 460 000 | 1 880 133 | 3,8 % |
| 200 – 212 | Kultur | 74 262 689 | 73 797 000 | (465 689) | -0,6 % |
| 300 – 302 | Næring | 28 252 984 | 27 775 000 | (477 984) | -1,7 % |
| 400 – 402 | Miljø- og kulturvern | 3 328 054 | 3 654 000 | 325 946 | 9,8 % |
| 450 | Helse- og sosialsatsing | 2 034 167 | 4 400 000 | 2 365 833 | 116,3 % |
| 650 – 652 | Likestillingstiltak | 630 444 | 650 000 | 19 556 | 3,1 % |
| 551 – 554 | Internasjonalt arbeid | 219 000 | 625 000 | 406 000 | 185,4 % |
| 750 – 756 | Samiske organisasjoner | 3 228 787 | 3 257 000 | 28 213 | 0,9 % |
| 500 – 503 | Andre virkemidler | 8 216 030 | 6 450 000 | (1 766 030) | -21,5 % |
| 600 – 602 | Samefolkets fond | 9 946 560 | 10 000 000 | 53 440 | 0,5 % |
| 800 – 899 | Andre tiltak | 1 345 986 | 1 650 000 | 304 014 | 22,6 % |
| Sum virkemidler | 208 340 663 | 214 871 000 | 6 530 337 | 3,0 % |
Sametingets virkemidler er en blanding av direkte bevilgninger og søkerbaserte tilskuddsordninger som gis som tilskudd med gyldighet over flere år eller som årlige tilskudd.
Sametingets tilskuddsstyre fordeler de virkemidler som Sametingets plenum har delegert til tilskuddsstyret, jfr sak 09/08 Revisjon av retningslinjer for Sametingets tilskuddsstyre. Dette vedrører de søkerbaserte virkemidlene innenfor Sametingets budsjett med unntak av de virkemidlene som er lagt til Sametingsrådets og Møtelederskapets disposisjon.
Sametingets tilskuddsstyre skal oversende en årlig rapport til Sametingets plenum om forvaltningen av virkemidlene tilskuddstyret har ansvar for. Rapporten fra Sametingets tilskuddsstyre for 2008 behandles i Sametingets plenum i mai 2008, og det vises også til denne rapporteringen over bruken av de søkerbaserte virkemidlene tilskuddsstyret forvalter.
Totalt viser virkemiddelregnskapet for 2008 et overskudd på kr 6 530 337. De enkelte postene blir presentert og eventuelt kommentert i nedenstående noter. For øvrig vises det til de foranstående kapitlene i årsmeldingen.
Note 3 Omdisponeringer 2008
Iht. Sametingets budsjett for 2008, kapittel 3.2 Søkerbaserte tilskudd har sametingsrådet fullmakt til å omdisponere inntil 20 % av avsatte midler i budsjettet til de enkelte søkerbaserte formål. Midlene skal disponeres innenfor rammen avsatt til Sametingets søkerbaserte tilskuddsordninger, og Sametingsrådet skal i budsjettåret informere Sametingets plenum om eventuelle omdisponeringer jf. sak 43/07.
På bakgrunn av dette har Sametingsrådet fullmakt til å omdisponere 20 % av den totale søkerbaserte tilskuddspotten i 2008 på kr 85 723 000 som utgjør kr 17 144 600.
Sametingsrådet har i 2008 omdisponert totalt kr 8 307 500 mellom de søkerbasert virkemidlene. Omdisponeringen av midlene skyldes ubrukte midler etter søknadsfristen og i tillegg var det foretatt en del tilbaketrekninger og tilbakebetalinger av gitte søkerbaserte tilskuddsmidler.
Sametingsrådet har informert Sametingets plenum om foretatte omdisponeringer via Sametingsrådets beretning om virksomheten i sak 14/08 og 31/08. I tillegg er det i desember 2008 foretatt omdisponering i sak R 124/08 på kr 150 000 til post 10102 stipend til høyere utdanning.
Tabell 1.5
| Post | Beskrivelse | Milder som kan omdisponeres | Omdisponert | Sum omdisp. |
|---|---|---|---|---|
| 10004 | Læremidler til barnehager | 270 000 | 270 000 | |
| 10101 | Faglig kompetanseheving | 700 000 | -700 000 | 0 |
| 10102 | Høyere utdanning | 0 | 150 000 | 150 000 |
| 10200 | Tilskudd til samiske barnehager | 3 070 000 | -3 070 000 | 0 |
| Sum opplæring | 3 770 000 | -3 350 000 | 420 000 | |
| 15100 | Språkprosjekter innenfor forvaltningsområdet | 66 000 | -66 000 | 0 |
| 15200 | Språkprosjekter utenfor forvaltningsområdet | 1 814 000 | -1 814 000 | 0 |
| Sum språk | 1 880 000 | -1 880 000 | 0 | |
| 20000 | Litteratur | 380 200 | -380 200 | 0 |
| 20020 | Billedkunst/duodji | 0 | 516 500 | 516 500 |
| 20030 | Teaterformål | 83 600 | -83 600 | 0 |
| 20040 | Barns oppvekstvilkår | 33 000 | -33 000 | 0 |
| 20060 | Samiskspråklige tegneserier | 19 700 | -19 700 | 0 |
| 200 | Samisk kulturutvikling | 516 500 | 0 | 516 500 |
| 21100 | Samiske bibliotektjenester | 0 | 60 000 | 60 000 |
| 211 | Samiske bibliotektjenester | 0 | 60 000 | 60 000 |
| Sum kulturutvikling | 516 500 | 60 000 | 576 500 | |
| 30000 | Fiskeri | 0 | 629 000 | 629 000 |
| 30010 | Jordbruk | 0 | 2 664 400 | 2 664 400 |
| 30030 | Annet næringsliv | 0 | 1 284 600 | 1 284 600 |
| 30040 | Interreg | 0 | 732 000 | 732 000 |
| Sum næringutvikling | 0 | 5 310 000 | 5 310 000 | |
| 40000 | Samisk kulturminnevern | 385 000 | -385 000 | 0 |
| Sum miljø- og kulturvern | 385 000 | -385 000 | 0 | |
| 45000 | Helse- og sosialtjenester | 2 050 000 | -2 050 000 | 0 |
| Sum helse og sosialsatsing | 2 050 000 | -2 050 000 | 0 | |
| 55100 | Barentssamarbeid | 170 000 | -170 000 | 0 |
| 55200 | Annet internasjonalt arbeid/Urfolksrettigheter | 136 000 | -136 000 | 0 |
| Sum internasjonal satsing | 306 000 | -306 000 | 0 | |
| 50000 | Samarbeidsavtaler med fylkeskommunene | 0 | 788 000 | 788 000 |
| 50100 | Frie Midler – Rådet | 0 | 1 213 000 | 1 213 000 |
| Sum andre virkemidler | 0 | 2 001 000 | 2 001 000 | |
| Sum omdisponert | 8 907 500 | -600 000 | 8 307 500 | |
Note 4 Opplæring
Tabell 1.6
| Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
| - | Direkte tilskudd | 0 | 0 | 0 | – |
| - | Søkerbaserte tilskudd | 27 296 095 | 31 153 000 | 3 856 905 | 12,4 % |
| Sum | 27 296 095 | 31 153 000 | 3 856 905 | 12,4 % |
Tabell 1.7 Søkerbaserte tilskudd – Opplæring
| Post | Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| 100 | Grunnskole og videreg.opplæring-læremiddelutv. | 16 170 319 | 16 718 000 | 547 681 | 3,4 % |
| 101 | Kompetanseheving | 3 792 820 | 4 250 000 | 457 180 | 12,1 % |
| 102 | Barnehager | 7 332 956 | 10 185 000 | 2 852 044 | 38,9 % |
| Sum | 27 296 095 | 31 153 000 | 3 856 905 | 14,1 % |
Tabell 1.8 Læremiddelutvikling
| Tekst | Beløp |
|---|---|
| Gyldige tilsagn pr. 1/1 – 08 | 33 520 142 |
| Budsjett 2008 fra post 100 – 102 | 31 153 000 |
| Omdisponering 2008 | -3 350 000 |
| Totalt til disposisjon i 2008 | 61 323 142 |
| Utbetalt i 2008 post 100 – 102 | -27 331 462 |
| Tilbakebetalt tilskudd | 418 474 |
| Rest til disposisjon pr. 31/12 – 2008 | 34 410 154 |
| Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 2008 | -33 903 250 |
| Resultat læremiddelutvikling 2008 | 506 905 |
Tabell 1.9 Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 08 og tilbaketrekt/-betalt i 2008
| År | Beløp | i % | Tilb.trekt | Tilb.bet. |
|---|---|---|---|---|
| 1997 | 163 950 | 0,5 % | 0 | 0 |
| 1998 | 598 050 | 1,8 % | 0 | 0 |
| 1999 | 0 | – | 0 | 0 |
| 2000 | 831 150 | 2,5 % | 0 | 0 |
| 2001 | 1 078 728 | 3,2 % | 0 | 0 |
| 2002 | 1 150 724 | 3,4 % | 0 | 0 |
| 2003 | 1 806 081 | 5,3 % | 179 857 | 0 |
| 2004 | 1 438 930 | 4,2 % | 0 | 158 449 |
| 2005 | 2 407 202 | 7,1 % | 321 536 | 253 345 |
| 2006 | 7 374 601 | 21,8 % | 0 | 0 |
| 2007 | 7 676 884 | 22,6 % | 0 | 0 |
| 2008 | 9 376 950 | 27,7 % | 0 | 6 680 |
| Sum | 33 903 250 | 100,0 % | 501 393 | 418 474 |
Søkerbaserte tilskudd for opplæring viser et overskudd på kr 3 856 905. Overskuddet skyldes omdisponering (se note 3) på kr -3 350 000 og tilbaketrekking av ikke gjennomførte prosjekter på kr 501 393. Resultatet på søkerbasert tilskudd blir da på kr 506 905. Det avsettes kr 33 903 250 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2008. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.
Ved årsregnskapet for 2007 ble det avsatt kr 1 950 000 til kompetanseheving i forbindelse med kunnskapsløftet samisk. Sametinget har inngått avtale med Samisk høgskole for å gjennomføre prosjekter i forbindelse med dette.
Note 5 Språk
Tabell 1.10 Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 08 og tilbaketrekt/-betalt i 2008
| Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
| - | Direkte tilskudd | 47 250 000 | 47 250 000 | 0 | 0,0 % |
| - | Søkerbaserte tilskudd | 2 329 867 | 4 210 000 | 1 880 133 | 44,7 % |
| Sum | 49 579 867 | 51 460 000 | 1 880 133 | 3,7 % |
Tabell 1.11 Direkte tilskudd – Språk
| Post | Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| 150 | Tospråklighetstilskudd | 42 750 000 | 42 750 000 | 0 | 0,0 % |
| 153 | Grunntilskudd til språksentre | 4 500 000 | 4 500 000 | 0 | 0,0 % |
| Sum | 47 250 000 | 47 250 000 | 0 | 0,0 % |
Tabell 1.12 Søkerbaserte tilskudd – Språk
| Post | Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| 151 | Språkprosjekter innenfor forvaltningsområdet | 1 293 867 | 1 360 000 | 66 133 | 5,1 % |
| 152 | Språkprosjekter utenfor forvaltningsområdet | 1 036 000 | 2 850 000 | 1 814 000 | 175,1 % |
| Sum | 2 329 867 | 4 210 000 | 1 880 133 | 80,7 % |
Tabell 1.13 Språkprosjekter
| Tekst | Beløp |
|---|---|
| Gyldige tilsagn pr. 1/1 – 08 | 3 131 078 |
| Budsjett 2008 – Språkprosj. innenfor forv.omr. | 1 360 000 |
| Budsjett 2008 – Språkprosj. utenfor forv.omr. | 2 850 000 |
| Omdisponering 2008 | -1 880 000 |
| Totalt til disposisjon i 2008 | 5 461 078 |
| Utbetalte tilskudd i 2008 | -2 074 747 |
| Rest til disposisjon pr. 31/12 – 2008 | 3 386 331 |
| Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 2008 | -3 386 198 |
| Resultat språkprosjekter 2008 | 133 |
Tabell 1.14 Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 08 og tilbaketrekt/-betalt i 2008
| År | Beløp | i % | Tilb.trekt | Tilb.bet. |
|---|---|---|---|---|
| 2004 | 90 000 | 2,7 % | 0 | 0 |
| 2005 | 0 | – | 0 | 0 |
| 2006 | 470 650 | 13,9 % | 490 633 | 0 |
| 2007 | 1 114 548 | 32,9 % | 50 000 | 0 |
| 2008 | 1 711 000 | 50,5 % | 0 | 0 |
| Sum | 3 386 198 | 100,0 % | 540 633 | 0 |
Posten språkprosjekter innenfor og utenfor forvaltningsområdet viser et overskudd på kr 1 880 133. Overskuddet skyldes omdisponering (se note 3) på kr -1 880 000 og tilbaketrekkinger av ikke gjennomførte prosjekter på kr 540 663. Resultatet på søkerbasert tilskudd blir da på kr 133. Det avsettes kr 3 386 198 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2008. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.
Note 6 Kultur
Tabell 1.15
| Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
| - | Direkte tilskudd | 51 051 700 | 51 302 000 | 250 300 | 0,5 % |
| - | Søkerbaserte tilskudd | 18 853 063 | 18 145 000 | (708 063) | -3,9 % |
| - | Kunstneravtalen | 4 357 926 | 4 350 000 | (7 926) | -0,2 % |
| Sum | 74 262 689 | 73 797 000 | (465 689) | -0,6 % |
Tabell 1.16 Direkte tilskudd – Kultur
| Post | Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| 202 | Samiske kulturhus | 7 207 000 | 7 206 000 | (1 000) | -0,0 % |
| 203 | Samiske kulturorganisasjoner | 224 000 | 350 000 | 126 000 | 56,3 % |
| 204 | Samiske festivaler – grunntilskudd | 1 761 700 | 1 806 000 | 44 300 | 2,5 % |
| 205 | Samisk idrett | 2 078 000 | 2 078 000 | 0 | 0,0 % |
| 206 | Samisk teater | 15 883 000 | 15 883 000 | 0 | 0,0 % |
| 207 | Samisk kunst | 335 000 | 335 000 | 0 | 0,0 % |
| 208 | Samiske publikasjoner | 1 668 000 | 1 668 000 | 0 | 0,0 % |
| 209 | Mobile bibliotektjenester | 5 907 000 | 5 907 000 | 0 | 0,0 % |
| 210 | Museer | 15 988 000 | 16 069 000 | 81 000 | 0,5 % |
| Sum | 51 051 700 | 51 302 000 | 250 300 | 0,5 % |
Posten for samiske kulturorganisasjoner viser et overskudd på kr 126 000. Dette skyldes ikke utbetalt tilskudd til DSJ-Doajmmasiebbre Julevsábme for 2008. Overskuddet på post 204 skyldes tilbakebetaling av tilskudd.
Det er foretatt en avsetning på kr 350 000 til prosjektering og planlegging av kunstmuseum i Karasjok under post 210 Museer. Midlene er ikke benyttet i 2008 på grunn av at det ennå ikke er inngått oppdragsavtale med Statsbygg for gjennomføring av arbeidet. Resterende kr 81 000 er ubenyttede midler vedrørende museumsreformen.
Tabell 1.17 Søkerbaserte tilskudd – Kultur
| Post | Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| 200 | Samisk kulturutvikling | 13 004 063 | 12 366 000 | (638 063) | -4,9 % |
| 201 | Samiske forlag | 2 579 000 | 2 579 000 | 0 | 0,0 % |
| 211 | Samiske bibliotektjenester | 270 000 | 200 000 | (70 000) | -25,9 % |
| 212 | Investering i samiske bokbusser | 3 000 000 | 3 000 000 | 0 | 0,0 % |
| Sum | 18 853 063 | 18 145 000 | (708 063) | -3,8 % |
Tabell 1.18 Kulturutvikling
| Tekst | Beløp |
|---|---|
| Gyldige tilsagn pr. 1/1 – 2008, | 11 540 600 |
| Bevilgning i 2008 | 12 366 000 |
| Totalt til disposisjon i 2008 | 23 906 600 |
| Utbetalte tillskudd i 2008 | -11 536 084 |
| Tilbakebetalte tilskudd | 12 500 |
| Rest til disposisjon pr. 31/12 – 2008 | 12 383 016 |
| Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 2008 | -13 021 079 |
| Resultat samisk kulturutvikling 2008 | -638 063 |
Tabell 1.19 Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 08 og tilbaketrekt/-betalt i 2008
| År | Beløp | i % | Tilb.trekt | Tilb.bet. |
|---|---|---|---|---|
| 2001 | 107 500 | 0,8 % | 0 | 0 |
| 2002 | 90 000 | 0,7 % | 15 000 | 0 |
| 2003 | 100 000 | 0,8 % | 117 000 | 0 |
| 2004 | 157 500 | 1,2 % | 65 000 | 0 |
| 2005 | 442 500 | 3,4 % | 47 500 | 0 |
| 2006 | 1 295 100 | 9,9 % | 134 487 | 0 |
| 2007 | 3 504 329 | 26,9 % | 102 500 | 0 |
| 2008 | 7 324 150 | 56,2 % | 85 500 | 12 500 |
| Sum | 13 021 079 | 100,0 % | 566 987 | 12 500 |
Posten kulturutvikling viser et underskudd på kr -638 063. Det avsettes kr 13 021 079 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2008. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.
Det er foretatt omdisponering av kr 60 000 til post 211 Samiske bibilotektjenester og resultatet etter dette er kr -10 000, se note 3.
Tabell 1.20 Samisk kunstneravtale
| Post | Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| 207 | Samisk kunstneravtale | 4 357 926 | 4 350 000 | (7 926) | -0,2 % |
| Sum | 4 357 926 | 4 350 000 | (7 926) | -0,2 % |
Note 7 Næring
Tabell 1.21 Samisk kunstneravtale
| Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % | |
| - | Direkte tilskudd | 2 549 000 | 2 549 000 | 0 | 0,0 % |
| - | Søkerbaserte tilskudd | 22 502 901 | 21 006 000 | (1 496 901) | -7,1 % |
| - | Duodjiavtale | 3 201 083 | 4 220 000 | 1 018 917 | 24,1 % |
| Sum | 28 252 984 | 27 775 000 | (477 984) | -1,7 % |
Tabell 1.22 Direkte tilskudd – Næring
| Post | Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| 301 | Duodjiinstitusjoner og organisasjoner | 2 549 000 | 2 549 000 | 0 | 0,0 % |
| Sum | 2 549 000 | 2 549 000 | 0 | 0,0 % |
Tabell 1.23 Søkerbaserte tilskudd – Næring
| Post | Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| 300 | Næringsutvikling | 22 002 918 | 20 506 000 | (1 496 918) | -6,8 % |
| 303 | Samiske næringsorganisasjoner | 499 983 | 500 000 | 17 | 0,0 % |
| Sum | 22 502 901 | 21 006 000 | (1 496 901) | -6,7 % |
Tabell 1.24 Duodjiavtale
| Post | Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| 300 | Duodjiavtale | 3 201 083 | 4 220 000 | 1 018 917 | 31,8 % |
| Sum | 3 201 083 | 4 220 000 | 1 018 917 | 31,8 % |
Tabell 1.25 Næringsutvikling
| Tekst | Næring | Interreg | Totalt |
|---|---|---|---|
| Gyldige tilsagn pr. 1/1 – 08 | 20 447 194 | 3 661 369 | 24 108 563 |
| Avsetning til duodjiavtalen pr. 1/1 – 08 | 4 001 897 | 4 001 897 | |
| Budsjett 2008 | 24 726 000 | 0 | 24 726 000 |
| Omdisponeringer 2008 | 4 578 000 | 732 000 | 5 310 000 |
| Totalt til disposisjon i 2008 | 53 753 091 | 4 393 369 | 58 146 460 |
| Utbetalte tilskudd i 2008 | -19 926 320 | -2 695 919 | -22 622 239 |
| Tilbakebetalte tilskudd | 9 416 | 9 416 | |
| Utbetalt diverse utgifter duodjiavtalen | -360 510 | 0 | -360 510 |
| Rest til disposisjon pr. 31/12 – 2008 | 33 475 677 | 1 697 450 | 35 173 127 |
| Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 08 | -26 594 644 | -1 842 484 | -28 437 128 |
| Avsetning til næringskombinasjoner pr. 31/12 – 08 | -1 904 000 | 0 | -1 904 000 |
| Resultat næringsutvikling og Interreg i 2008 | 4 977 033 | -145 034 | 4 832 000 |
Tabell 1.26 Næringsutvikling
| Tekst | Beløp |
|---|---|
| Gyldige tilsagn pr. 1/1 – 08 | 28 110 460 |
| Budsjett 2008 | 24 726 000 |
| Omdisponering 2008 | 5 310 000 |
| Totalt til disposisjon i 2008 | 58 146 460 |
| Utbetalte tillskudd i 2008 | -22 622 239 |
| Tilbakebetalte tilskudd | 9 416 |
| Utbetalt diverse utgifter duodjiavtalen | -360 510 |
| Rest til disposisjon pr. 31/12 – 2008 | 35 173 127 |
| Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 2008 | -28 437 128 |
| Avsetning til næringskombinasjoner pr. 31/12 – 08 | -1 904 000 |
| Resultat næringsutvikling 2008 | 4 832 000 |
Posten næringsutvikling og duodjiavtalen viser et underskudd på kr -477 984. Dette underskuddet er ikke reelt da det er foretatt omdisponering (se note 3) på kr 5 310 000 og tilbaketrekkinger av ikke gjennomførte prosjekter på kr 2 836 100. Resultatet på næringsutvikling og duodjiavtale blir da på kr 4 832 000. Det avsettes kr 28 437 128 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2008. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere. I tillegg er det foretatt en avsetning på kr 1 904 000 til næringskombinasjoner – verdiskapningsprogrammet.
Overskuddet på kr 4 832 000 under næringsutvikling skyldes tilbaketrekkinger av eldre tilskuddsmidler på kr 2 836 100, overskudd på duodjiavtalen på kr 1 018 917 og resterende er ubenyttede tilskuddsmidler.
Note 8 Miljø- og kulturvern
Tabell 1.27 Næringsutvikling
| Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
| - | Direkte tilskudd | 1 202 000 | 1 202 000 | 0 | 0,0 % |
| - | Søkerbaserte tilskudd | 2 126 054 | 2 452 000 | 325 946 | 13,3 % |
| Sum | 3 328 054 | 3 654 000 | 325 946 | 8,9 % |
Tabell 1.28 Direkte tilskudd – Miljø- og kulturvern
| Post | Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| 400 | Kulturminnevern anlegg | 202 000 | 202 000 | 0 | 0,0 % |
| 402 | Forskning og dok. grenselosene i Tysfjord | 1 000 000 | 1 000 000 | 0 | 0,0 % |
| Sum | 1 202 000 | 1 202 000 | 0 | 0,0 % |
Tabell 1.29 Søkerbaserte tilskudd – Miljø- og kulturvern
| Post | Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| 400 | Kulturminnevern | 2 126 054 | 2 452 000 | 325 946 | 15,3 % |
| Sum | 2 126 054 | 2 452 000 | 325 946 | 15,3 % |
Tabell 1.30 Kulturminnevern
| Tekst | Beløp |
|---|---|
| Gyldige tilsagn pr. 1/1 – 08 | 2 655 300 |
| Budsjett 2008 | 2 452 000 |
| Omdisponeringer 2008 | -385 000 |
| Totalt til disposisjon i 2007 | 4 722 300 |
| Utbetalte tillskudd i 2007 | -1 512 800 |
| Tilbakebetalte tilskudd | 16 446 |
| Rest til disposisjon pr. 31/12 – 2007 | 3 225 946 |
| Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 08 | -3 285 000 |
| Resultat samisk kulturminnevern 2008 | -59 054 |
Tabell 1.31 Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 08 og tilbaketrekt/-betalt i 2008
| År | Beløp | i % | Tilb.trekt | Tilb.bet. |
|---|---|---|---|---|
| 2001 | 0 | – | 0 | 0 |
| 2002 | 6 300 | 0,2 % | 6 000 | 0 |
| 2003 | 49 400 | 1,5 % | 47 600 | 0 |
| 2004 | 0 | – | 76 400 | 0 |
| 2005 | 31 000 | 0,9 % | 57 000 | 0 |
| 2006 | 525 800 | 16,0 % | 60 000 | 16 446 |
| 2007 | 1 124 000 | 34,2 % | 37 500 | 0 |
| 2008 | 1 548 500 | 47,1 % | 0 | 0 |
| Sum | 3 285 000 | 100,0 % | 284 500 | 16 446 |
Posten kulturminnevern viser et overskudd på kr 325 946. Dette overskuddet er ikke reelt da det er foretatt omdisponering (se note 3) på kr -385 000 og tilbaketrekkinger av ikke gjennomførte prosjekter på kr 284 500. Resultatet på kulturminnevern blir da på kr -59 054. Det avsettes kr 3 285 000 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2008. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.
Note 9 Helse- og sosialsatsing
Tabell 1.32 Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 08 og tilbaketrekt/-betalt i 2008
| Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
| - | Søkerbaserte tilskudd | 2 034 167 | 4 400 000 | 2 365 833 | 53,8 % |
| Sum | 2 034 167 | 4 400 000 | 2 365 833 | 53,8 % |
Tabell 1.33 Søkerbaserte tilskudd – Helse- og sosialsatsing
| Post | Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| 450 | Helse- og sosialsatsing | 2 034 167 | 4 400 000 | 2 365 833 | 116,3 % |
| Sum | 2 034 167 | 4 400 000 | 2 365 833 | 116,3 % |
Posten helse- og sosialsatsing viser et overskudd på kr 2 365 833. Dette overskuddet er ikke reelt da det er foretatt omdisponering (se note 3) på kr -2 050 000, tilbaketrekkinger og -betalinger av ikke gjennomførte prosjekter på kr 642 833. Resultatet på helse- og sosialsatsing blir da på kr 315 833. Det avsettes kr 927 000 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2008. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.
Note 10 Likestilling
Tabell 1.34
| Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
| - | Søkerbaserte tilskudd | 630 444 | 650 000 | 19 556 | 3,0 % |
| Sum | 630 444 | 650 000 | 19 556 | 3,0 % |
Tabell 1.35 Søkerbaserte tilskudd – Likestillingstiltak
| Post | Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| 651 | Likestillingstiltak | 630 444 | 650 000 | 19 556 | 3,1 % |
| Sum | 630 444 | 650 000 | 19 556 | 3,1 % |
Søkerbaserte tilskudd på likestillingstiltak viser et overskudd på kr 19 556 i 2008 som skyldes tilbakebetaling av tilskuddsmidler.
Note 11 Internasjonal satsing
Tabell 1.36 Søkerbaserte tilskudd – Likestillingstiltak
| Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
| - | Direkte tilskudd | 175 000 | 175 000 | 0 | 0,0 % |
| - | Søkerbaserte tilskudd | 44 000 | 450 000 | 406 000 | 90,2 % |
| Sum | 219 000 | 625 000 | 406 000 | 65,0 % |
Tabell 1.37 Direkte tilskudd – Internasjonal satsing
| Post | Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| 551 | Barents urfolkskontor i Murmansk | 175 000 | 175 000 | 0 | 0,0 % |
| Sum | 175 000 | 175 000 | 0 | 0,0 % |
Tabell 1.38 Søkerbaserte tilskudd – Internasjonal satsing
| Post | Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| 551 | Barentssamarbeid | 80 000 | 250 000 | 170 000 | 212,5 % |
| 552 | Annet internasjonalt arbeid | -36 000 | 200 000 | 236 000 | -655,6 % |
| Sum | 44 000 | 450 000 | 406 000 | 922,7 % |
Posten internasjonal satsing viser et overskudd på kr 406 000. Det er foretatt omdisponeringer på kr -306 000 (se note 3) og tilbakebetaling av tilskuddsmidler. Resultatet på søkerbasert tilskudd internasjonal satsing etter foretatte omdisponeringer blir da på kr 100 000.
Note 12 Samiske organisasjoner
Tabell 1.39 Søkerbaserte tilskudd – Internasjonal satsing
| Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
| - | Søkerbaserte tilskudd | 3 228 787 | 3 257 000 | 28 213 | 0,9 % |
| Sum | 3 228 787 | 3 257 000 | 28 213 | 0,9 % |
Tabell 1.40 Søkerbaserte tilskudd – Samiske organisasjoner
| Post | Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| 750 | Samiske hovedorganisasjoner | 2 452 000 | 2 451 000 | (1 000) | -0,0 % |
| 754 | Samiske politiske partier | 250 000 | 250 000 | 0 | 0,0 % |
| 755 | 526 787 | 556 000 | 29 213 | 5,5 % | |
| Sum | 3 228 787 | 3 257 000 | 28 213 | 0,9 % |
Søkerbaserte tilskudd samiske organisasjoner viser et overskudd på kr 28 213 i 2008 som skyldes tilbakebetaling av tilskuddsmidler.
Note 13 Andre virkemidler
Tabell 1.41 Søkerbaserte tilskudd – Samiske organisasjoner
| Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
| - | Virkemidler til Sametingsrådets disposisjon | 5 466 000 | 3 700 000 | (1 766 000) | -47,7 % |
| - | Virkemidler til møtelederskapets disposisjon | 2 750 030 | 2 750 000 | (30) | -0,0 % |
| Sum | 8 216 030 | 6 450 000 | (1 766 030) | -27,4 % |
Tabell 1.42 Virkemidler til Sametingsrådets disposisjon
| Post | Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| 500 | Regionale utviklingsmidler | 4 193 000 | 3 550 000 | (643 000) | -15,3 % |
| 501 | Frie midler | 1 273 000 | 150 000 | (1 123 000) | -88,2 % |
| Sum | 5 466 000 | 3 700 000 | (1 766 000) | -32,3 % |
Virkemidler til Sametingsrådets disposisjon viser et underskudd på kr -1 766 000. Post 500 og 501 er tilført omdisponeringer på kr 2 001 000 (se note 3). Resultatet etter foretatte omdisponeringer blir da på kr 235 000.
Tabell 1.43 Virkemidler til møtelederskapets disposisjon
| Post | Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| 502 | Politiske grupper i Sametinget | 1 800 027 | 1 800 000 | (27) | -0,0 % |
| 503 | Opposisjonens arbeidsvilkår | 950 003 | 950 000 | (3) | -0,0 % |
| Sum | 2 750 030 | 2 750 000 | (30) | -0,0 % |
Virkemidler til møtelederskapets disposisjon viser et underskudd på kr -30.
Note 14 Andre tiltak som ikke er virkemidler
Tabell 1.44 Virkemidler til møtelederskapets disposisjon
| Post | Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| 800 | Konferanser | 466 210 | 750 000 | 283 790 | 60,9 % |
| 801 | Samiskrelatert statistikk i Norge | 300 000 | 300 000 | 0 | 0,0 % |
| 850 | Utdeling av priser | 89 993 | 100 000 | 10 007 | 11,1 % |
| 899 | Evalueringer | 489 783 | 500 000 | 10 217 | 2,1 % |
| Sum | 1 345 986 | 1 650 000 | 304 014 | 22,6 % |
Overskuddet på post 800 Konferanser skyldes at kommunekonferansen ikke ble gjennomført i 2008. Ungdoms- og skolekonferansen er gjennomført som planlagt i 2008, men det ble benyttet kr 133 790 mindre enn budsjettert.
Evaluering av tospråkelighetsmidlene er påbegynt, men ikke avsluttet. 50 % av kontraktssummen er utbetalt og resterende er avsatt. Arbeidet med evaluering av bruken av Sametingets virkemidler til helse- og sosialsatsing videreføres til 2009. I desember 2008 ble konkurransegrunnlaget sendt ut, og det er derfor foretatt en avsetning på kr 500 000 til formålet.
Note 15 Samefolkets fond
Tabell 1.45 Virkemidler til møtelederskapets disposisjon
| Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
| - | Søkerbaserte tilskudd | 5 951 560 | 5 800 000 | (151 560) | -2,6 % |
| - | Utviklings-, utrednings- og dokumentasjonsmidler | 3 995 000 | 4 200 000 | 205 000 | 4,9 % |
| Sum | 9 946 560 | 10 000 000 | 53 440 | 0,5 % |
Tabell 1.46 Søkerbaserte tilskudd – Samefolkets fond
| Post | Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| 600 | Språkutviklingstiltak | 1 965 000 | 2 000 000 | 35 000 | 1,8 % |
| 600 | Tradisjonell kunnskap – dok. og formidling | 800 000 | 800 000 | 0 | 0,0 % |
| 600 | Litteratur | 3 186 560 | 3 000 000 | (186 560) | -5,9 % |
| Sum | 5 951 560 | 5 800 000 | (151 560) | -2,5 % |
Tabell 1.47 Utviklings-, utrednings- og dokumentasjonsmidler – Samefolkets fond
| Post | Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| 601 | Språkprogram | 2 995 000 | 3 000 000 | 5 000 | 0,2 % |
| 601 | Dok. og formidling av tradisjonell kunnskap | 1 000 000 | 1 200 000 | 200 000 | 20,0 % |
| Sum | 3 995 000 | 4 200 000 | 205 000 | 5,1 % |
Tabell 1.48 Samefolkets fond
| Tekst | Beløp |
|---|---|
| Gyldige tilsagn pr. 1/1 – 08 | 0 |
| Budsjett 2008 | 10 000 000 |
| Totalt til disposisjon i 2008 | 10 000 000 |
| Utbetalte tilskudd i 2008 | -3 705 780 |
| Rest til disposisjon pr. 31/12 – 2008 | 6 294 220 |
| Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 2008 | -5 745 780 |
| Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 2008 | -495 000 |
| Resultat Samefolkets fond 2008 | 53 440 |
Posten Samefolkets fond viser et overskudd på kr 53 440. Det avsettes kr 6 240 780 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2008. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.
Tabell 1.49 Samefolkets fond
| Avkastning Samefolkets fond | Beløp |
|---|---|
| Samefolkets fond/innestående pr. 31/12 – 08 | 76 951 211 |
| Utbetaling av tilskudd fra bankkonto for Samefolkets fond i 2008 | 2 662 280 |
| Fratrukket kapital Samefolkets fond | -75 000 000 |
| Sum avkastning 2008 | 4 613 491 |
Tabell 1.50 Samefolkets fond
| Bundne midler Samefolkets fond | Beløp |
|---|---|
| Avkastning bokført pr. 1/1 – 2008 | 35 459 087 |
| Avkastning 2008 | 4 613 491 |
| Brukt av Samefolkets fond i 2008 | -9 946 560 |
| Sum opparbeidet avkastning pr. 31/12 – 2008 | 30 126 018 |
Note 16 Driftsutgifter politisk nivå
Tabell 1.51 Samefolkets fond
| Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|
| Plenum, grupper og komitéene | 9 239 309 | 9 000 000 | (239 309) | -2,7 % |
| Sametingets møtelederskap | 1 107 946 | 1 250 000 | 142 054 | 11,4 % |
| Sametingets kontrollkomite | 27 171 | 361 000 | 333 829 | 92,5 % |
| Samisk parlamentarisk råd | 757 109 | 1 200 000 | 442 891 | 36,9 % |
| Sametingets tilskuddstyre | 1 009 046 | 1 000 000 | (9 046) | -0,9 % |
| Sametingsrådet | 8 684 880 | 6 435 000 | (2 249 880) | -35,0 % |
| Sametingets språkstyre | 142 249 | 350 000 | 207 752 | 59,4 % |
| Samisk språknemnd | 897 178 | 1 000 000 | 102 822 | 10,3 % |
| Sametingets ungdomspolitisk utvalg | 407 556 | 325 000 | (82 556) | -25,4 % |
| Sum driftsutgifter | 22 272 444 | 20 921 000 | -1 351 444 | -6,5 % |
Driftsutgifter politisk nivå viser et underskudd på kr -1 351 444.
Medgåtte utgifter for Sametingets plenum, Sametingets komitéer og Sametingsgruppene er slått sammen til en post. Underskuddet på kr -239 309 skyldes høyere reiseutgifter og godtgjørelser enn forutsatt.
Overskuddene i Sametingets møtelederskap, Sametingets kontrollkomité, Samisk parlamentarisk råd og Sametingets språkstyre skyldes i hovedsak mindre aktivitet enn forutsatt.
Sametingsrådet viser et underskudd på kr -2 249 880. Dette skyldes i hovedsak arbeidsgivers andel av pensjonspremie til Statens pensjonskasse. Denne kostnaden ble totalt på kr 1 744 035 for sametingsrådets medlemmer i periodene 2007 og 2008. Det var ikke tatt høyde for disse utgiftene ved budsjetteringen. I tillegg har sametingsrådet hatt høyere aktivitetsnivå enn forutsatt og dermed økte reiseutgifter. Sametingets møtelederskap er også belastet med pensjonspremie på kr 256 451. I følge Forskrift om pensjonsordning for sametingsrepresentanter (nr. 1323 2003 – 11 – 07)§8 skal utgifter til pensjoner og pensjonsordningens administrasjon dekkes ved pensjonspremier. Den del av pensjonsutgiftene som ikke dekkes av foretatte trekk på 2 % fra heltidspolitikernes lønn skal dekkes over Sametingets budsjett.
Det er foretatt en avsetning på kr 310 000 til pågående prosjekter/aktiviteter innenfor samisk terminologi arbeid i Samisk språknemnd. I tillegg avsettes det kr 258 750 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2008.
Note 17 Driftsutgifter administrativt nivå
Tabell 1.52 Samefolkets fond
| Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|
| Driftsutgifter administrasjon | 62 923 048 | 63 071 000 | 147 952 | 0,2 % |
| Sum | 62 923 048 | 63 071 000 | 147 952 | 0,2 % |
Regnskapet for drift administrasjon viser et overskudd på kr 147 952 i forhold til budsjettet. Det er foretatt avsetninger for periodiserte utgifter og inntekter, jfr. note 21 og 23.
Note 18 Investeringer
Tabell 1.53 Samefolkets fond
| Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|
| Generelle investeringer | 921 809 | 1 147 000 | 225 191 | 19,6 % |
| Rullering IKT-utstyr | 822 628 | 600 000 | (222 628) | -37,1 % |
| Verktøy tilskuddsforvaltning | 199 905 | 200 000 | 95 | 0,0 % |
| Inventar og utstyr til vitenskapsbygget | 8 400 000 | 8 400 000 | 0 | 0,0 % |
| Vedlikehold av Sametingsbygningen | 900 000 | 900 000 | 0 | 0,0 % |
| Voteringsanlegg | 1 200 000 | 1 200 000 | 0 | 0,0 % |
| Sum | 12 444 342 | 12 447 000 | 2 658 | 0,0 % |
Prosjektet verktøy tilskuddsforvaltning videreføres i 2009 og er i tillegg utvidet med elektronisk mottak av søknader, jfr. Sametingets budsjett 2009, sak 40/08, kapittel 15.2.1 Bedre service til brukerne. Det er foretatt en avsetning på kr 220 000, jfr. note 23.
Det er også foretatt en avsetning på kr 7 671 196 til finansiering av inventar og utstyr i de deler av det nye vitenskapsbygget i Kautokeino som Sametinget skal benytte. Planlagt innflytting er sommeren 2009.
Hele budsjett for 2008 til vedlikehold av Sametingsbygningen er avsatt. Total avsetning pr. 31. desember 2008 er nå på kr 1 784 596 til fremtidige vedlikeholds- og reparasjonsutgifter av Sametingsbygningen.
Det er gjennomført konkurranse og leverandør er valgt for anskaffelse av ordstyrer- og voteringsanlegg til plenumssalen. Installering skal iht. kontrakt gjennomføres våren 2009, og det er derfor foretatt en avsetning på kr 1 186 216.
Note 19 Spesielle prosjekter
Tabell 1.54 Samefolkets fond
| Benevnelse | Res 2008 | Bud 2008 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|
| Bedre service til brukerne | 95 949 | 100 000 | 4 051 | 4,1 % |
| Rettighets- og ressursforv.lover og andre lovprosesser | 903 459 | 921 162 | 17 703 | 1,9 % |
| Geografisk informasjonssystem – GIS | 675 187 | 675 000 | (187) | -0,0 % |
| Kvalitetsutvikling i grunnopplæringen – læreplan | 1 931 843 | 2 000 000 | 68 157 | 3,4 % |
| Samisk korrekturprogram – Divvun | 2 599 957 | 2 600 000 | 43 | 0,0 % |
| Samisk byggverk Sirbma | 251 381 | 250 000 | (1 381) | -0,6 % |
| Verdiskapningsprogrammet | 919 329 | 975 000 | 55 671 | 5,7 % |
| Neiden ortodokse gravplass i Skoltebyen | 300 000 | 300 000 | (0) | -0,0 % |
| Sum | 7 677 105 | 7 821 162 | 144 057 | 1,8 % |
Regnskapet for spesielle prosjekter viser et overskudd på kr 144 057 i forhold til budsjettet.
Det er foretatt avsetning på kr 5 192 600 til videreføring av samisk korrekturprogram Divvun II. Iht. Sametingets budsjett 2009 er prosjektet videreført til 2010 for å utvikle korrekturprogram på sørsamisk. Videre skal det i 2009 utredes alternativer for drift, vedlikehold, utvikling og fremtidig institusjonstilknytning. Styringsgruppen for Divvun II prosjektet har også gjort vedtak om å utlyse offentlig konkurranse for å anskaffe samisk talesyntese, primært for nordsamisk, men med opsjon for 2 andre språk. Utviklingen av samisk talesyntese planlegges gjennomført innenfor den gjenstående tidsramme og innenfor eksisterende budsjettrammer for Divvun II prosjektet.
Det er foretatt en avsetning på kr 117 166 til Neiden ortodokse gravplass i Skoltebyen. Videre er det foretatt en avsetning på kr 360 288 vedrørende verdiskapningsprogrammet iht inngått kontrakt med Høgskolen i Finnmark og Asplan Viak AS – etablererskole for næringskombinasjoner og samisk reiseliv.
Note 20 Kundefordringer
Tabell 1.55 Samefolkets fond
| Spesifisering av kundefordringer | Beløp |
|---|---|
| Ordinære kundefordringer | 297 096 |
| Avsetning tap på fordringer | -65 000 |
| Sum ordinære kundefordringer | 232 096 |
| Fordringer departementer – Reindriftsforvaltningen | 2 000 000 |
| Fordringer departementer – avkastning Samefolkets fond | 4 613 491 |
| Sum kundefordringer | 6 845 587 |
Note 21 Andre fordringer
Tabell 1.56 Samefolkets fond
| Spesifisering av andre fordringer | Beløp |
|---|---|
| Reise- og lønnsforskudd | 139 143 |
| Forskuddsbetalte utgifter | 158 545 |
| Ikke-utfakturerte befaringsinntekter | 750 000 |
| Sum andre fordringer | 1 047 688 |
Note 22 Avsetning vedlikehold av Sametingsbygningen
Tabell 1.57 Samefolkets fond
| Annen langsiktig gjeld | Beløp |
|---|---|
| Avsetning vedlikehold Sametingsbygningen | 1 784 596 |
| Sum annen langsiktig gjeld | 1 784 596 |
Note 23 Øvrige avsetninger
Tabell 1.58 Samefolkets fond
| Spesifisering av øvrige avsetninger | Note | Beløp |
|---|---|---|
| Igangsatte, men ikke ferdigstilte prosjekter/arbeid som må overføres til 2009: | ||
| Kunstmuseum i Karasjok | 6 | 350 000 |
| Verdiskapningsprogrammet | 7 | 1 904 000 |
| Evaluering av tospråklighetsmidler | 14 | 238 157 |
| Evaluering av helse- og sosialmidler | 14 | 500 000 |
| Prosjekter Samisk språknemnd | 16 | 310 000 |
| Ordstyrer- og voteringsanlegg til plenumssalen | 18 | 1 186 216 |
| Inventar og utstyr til Vitenskapsbygget i Kautokeino | 18 | 7 671 196 |
| Divvun II – samisk korrekturprogram | 19 | 5 192 600 |
| Etablererskole for næringskombinasjoner og samisk reiseliv | 19 | 360 288 |
| Neiden ortodokse gravplass i Skoltebyen | 19 | 117 116 |
| Bedre service til brukerne | 19 | 220 000 |
| Andre avsetninger: | ||
| Periodisering av diverse utgifter/avsetning for ikke mottatte regninger | 16 og 17 | 1 339 088 |
| Sum øvrige avsetninger | 19 388 661 |
Note 24 Egenkapital
Tabell 1.59 Samefolkets fond
| Egenkapital | Beløp |
|---|---|
| Egenkapital pr. 31/12 – 2007 | -5 616 005 |
| Egenkapital pr 31/12 – 2008 | -8 314 962 |
| Endring egenkapital | 2 698 957 |
Endringen i egenkapital tilsvarer resultatet/overskuddet for 2008.