1 Standardiserte nøkkeltal for forvaltningsorgan med særskilde fullmakter
I dette vedlegget presenterast standardiserte nøkkeltal for forvaltningsorgan med særskilde fullmakter (nettobudsjetterte verksemder) som departementet har ansvaret for (Veterinærinstituttet og Norsk institutt for bioøkonomi).
Formålet med nøkkeltala er i første rekkje å forbetre kontroll og innsyn, ved å presentere same type informasjon som blir gitt for dei bruttobudsjetterte verksemdene i dei ordinære oppstillingane i statsbudsjettet og statsrekneskapen. Framstillinga er basert på kontantprinsippet for gjeldande budsjettår og rekneskapstala for dei tre siste åra. Nærare omtale av status for den enkelte verksemd går fram av kap. 1112, 1136 og kap. 1137, post 51.
Kort gjennomgang av tabellmaterialet
Den første tabellen under kvar enkel verksemd gir ei oversikt over utgifter og inntekter etter art. Formålet med tabellen er å vise brutto utgifter og inntekter for verksemda basert på kontantprinsippet og artsinndelt etter same prinsipp som gjeld for dei bruttobudsjetterte verksemdene.
Den andre tabellen under kvar enkel verksemd gir ei oversikt over inntekter etter inntektskjelde. Dei fleste nettobudsjetterte verksemder har fleire inntektskjelder og formålet med den andre tabellen er å gi ei oversikt over dei ulike inntektskjeldene.
Den tredje tabellen under kvar enkel verksemd gir ei oversikt over kontantbehaldninga til verksemda per 31. desember med spesifikasjon av dei formål kontantbehaldningane skal nyttast til. Formålet med tabellane er å vise dei samla overføringane til neste budsjettår og samansetjinga av overføringane.
Norsk institutt for bioøkonomi (NIBIO)
Tabell 1.1 Norsk institutt for bioøkonomi – utgifter og inntekter fordelte etter art
Utgifter/inntekter | (i 1000 kroner) | |||
|---|---|---|---|---|
2021 | 2022 | 2023 | Budsjett 2024 | |
Utgifter | ||||
Driftsutgifter | ||||
Lønsutgifter | 353 338 | 393 176 | 395 214 | 400 000 |
Varer og tenester | 357 602 | 398 423 | 487 320 | 515 000 |
Sum driftsutgifter | 710 941 | 791 598 | 882 534 | 915 000 |
Investeringsutgifter | ||||
Investeringar, større utstyrskjøp og vedlikehald | 60 350 | 53 862 | 62 216 | 60 000 |
Sum investeringsutgifter | 60 350 | 53 862 | 62 216 | 60 000 |
Overføringar frå verksemda | ||||
Utbetalingar til andre statlege rekneskap | 0 | 0 | 0 | 0 |
Andre utbetalingar | 0 | 0 | 0 | 0 |
Sum overføringsutgifter | 0 | 0 | 0 | 0 |
Finansielle aktivitetar | ||||
Kjøp av aksjar og andelar | 0 | 0 | 0 | 0 |
Andre finansielle utgifter | 0 | 8 | 9 | 0 |
Sum finansielle utgifter | 0 | 8 | 9 | 0 |
Sum utgifter | 771 290 | 845 469 | 944 758 | 975 000 |
Inntekter | ||||
Driftsinntekter | ||||
Inntekter frå sal av varer og tenester | 17 938 | 27 755 | 22 282 | 25 000 |
Inntekter frå avgifter, gebyr og lisensar | 0 | 0 | 0 | 0 |
Refusjonar | 0 | 0 | 0 | 0 |
Andre driftsinntekter | 139 701 | 203 475 | 214 624 | 220 000 |
Sum driftsinntekter | 157 638 | 231 230 | 236 906 | 245 000 |
Investeringsinntekter | ||||
Sal av varige driftsmiddel | 0 | 647 | 193 | 0 |
Sum investeringsinntekter | 0 | 647 | 193 | 0 |
Overføringar til verksemda | ||||
Inntekter frå statlege løyvingar | 429 959 | 407 675 | 442 722 | 455 000 |
Andre innbetalingar | 209 118 | 218 356 | 251 355 | 275 000 |
Sum overføringsinntekter | 639 077 | 626 031 | 694 076 | 730 000 |
Finansielle aktivitetar | ||||
Innbetalingar ved sal av aksjar og andelar | 0 | 22 600 | 0 | 0 |
Andre finansielle inntekter | 0 | 0 | 0 | 0 |
Sum finansielle inntekter | 0 | 22 600 | 0 | 0 |
Sum inntekter | 796 715 | 880 508 | 931 175 | 975 000 |
3. Netto endring i kontantbehaldninga (2–1) | 25 425 | 35 039 | -13 583 | 0 |
Tabell 1.2 Norsk institutt for bioøkonomi – inntekter etter inntektskjelde
Inntektskjelde | (i 1 000 kroner) | |||
|---|---|---|---|---|
2021 | 2022 | 2023 | Budsjett 2024 | |
Løyvingar til finansiering av statsoppdraget | ||||
Løyvingar frå fagdepartement | 269 959 | 254 952 | 280 554 | 281 000 |
Løyvingar frå andre departement | 0 | 0 | 0 | 0 |
Løyvingar frå andre statlege forvaltningsorgan | 0 | 0 | 0 | 0 |
Tildelingar frå Noregs forskingsråd | 160 000 | 152 723 | 162 168 | 174 000 |
Sum løyvingar | 429 959 | 407 675 | 442 722 | 455 000 |
Offentlege og private bidrag | ||||
Bidrag frå kommunar og fylkeskommunar | 19 151 | 12 932 | 29 450 | 30 000 |
Bidrag frå private | 64 829 | 47 357 | 71 850 | 70 000 |
Tildelingar frå internasjonale organisasjonar | 17 632 | 27 296 | 53 536 | 55 000 |
Sum bidrag | 101 611 | 87 585 | 154 836 | 155 000 |
Oppdragsinntekter mv. | ||||
Oppdrag frå statlege verksemder | 19 842 | 29 275 | 35 084 | 35 000 |
Oppdrag frå kommunale og fylkeskommunale verksemder | 8 970 | 10 009 | 8 521 | 10 000 |
Oppdrag frå private | 63 617 | 74 869 | 89 353 | 95 000 |
Andre inntekter | 172 717 | 271 094 | 200 660 | 225 000 |
Sum oppdragsinntekter mv. | 265 145 | 385 247 | 333 617 | 365 000 |
Sum inntekter | 796 715 | 880 508 | 931 175 | 975 000 |
Tabell 1.3 Norsk institutt for bioøkonomi – forholdet mellom kontantbehaldning, oppsamla kostnader og avsetjingar pr. 31. desember
Rekneskapspost | (i 1 000 kroner) | |||
|---|---|---|---|---|
2021 | 2022 | 2023 | Endring 2022 til 2023 | |
Kontantbehaldning | ||||
Behaldning på oppgjerskonto i Noregs Bank | 405 645 | 414 023 | 400 311 | -13 712 |
Behaldning på andre bankkonti | 12 330 | 38 983 | 39 137 | 154 |
Andre kontantbehaldningar | 40 | 48 | 23 | -25 |
Sum kontantar og kontantekvivalentar | 418 015 | 453 054 | 439 471 | -13 583 |
Avsetjingar til dekning av oppsamla kostnader som har forfall i neste budsjettår | ||||
Feriepengar mv. | 47 681 | 50 872 | 57 459 | 6 587 |
Skattetrekk og offentlege avgifter | 40 153 | 43 206 | 48 698 | 5 492 |
Gjeld til leverandørar | 54 316 | 56 320 | 51 980 | -4 340 |
Gjeld til oppdragsgjevarar | -52 035 | -29 165 | -3 272 | 25 893 |
Anna netto gjeld/fordring som har forfall i neste budsjettår | 39 458 | 37 053 | 54 498 | 17 445 |
Sum til dekning av oppsamla kostnader som har forfall i neste budsjettår | 129 573 | 158 286 | 209 363 | 51 077 |
Avsetjingar til dekning av planlagde tiltak der kostnadene heilt eller delvis vil bli dekte i framtidige budsjettår | ||||
Prosjekt finansiert av Noregs forskingsråd | 25 523 | 16 138 | 7 231 | -8 906 |
Større påbyrja, fleirårige investeringsprosjekt av grunnløyvinga frå fagdepartement | 56 075 | 38 675 | 45 807 | 7 132 |
Konkrete påbyrja, ikkje fullførte prosjekt finansiert av grunnløyvinga frå fagdepartementet | 46 203 | 39 816 | 31 418 | -8 398 |
Andre avsetjingar til vedtekne formål, som ikkje er sett i gang | 108 335 | 119 520 | 78 566 | -40 954 |
Konkrete påbyrja, ikkje fullførte prosjekt finansiert av løyvingar frå andre departement | 0 | 0 | 0 | 0 |
Sum avsetjingar til planlagde tiltak i framtidige budsjettår | 236 136 | 214 148 | 163 022 | -51 126 |
Andre avsetjingar | ||||
Avsetjingar til andre formål/ikkje spesifiserte formål | 17 630 | 14 097 | 4 626 | -9 471 |
Fri verksemdskapital | 34 622 | 66 486 | 62 423 | -4 064 |
Sum andre avsetjingar | 52 252 | 80 583 | 67 049 | -13 534 |
Langsiktig gjeld (netto) | ||||
Langsiktig forplikting knytt til anleggsmidlar | 0 | 0 | 0 | 0 |
Anna langsiktig gjeld | 54 | 36 | 36 | 0 |
Sum langsiktig gjeld | 54 | 36 | 36 | 0 |
Sum nettogjeld og forpliktingar | 418 015 | 453 054 | 439 471 | -13 583 |
Veterinærinstituttet (VI)
Tabell 1.4 Veterinærinstituttet – utgifter og inntekter fordelte etter art
Utgifter/inntekter (i 1 000 kroner) | Rekneskap | Budsjett | ||
|---|---|---|---|---|
2021 | 2022 | 2023 | 2024 | |
Utgifter | ||||
Driftsutgifter | ||||
Lønsutgifter | 256 261 | 264 686 | 294 962 | 326 104 |
Varer og tenester | 123 343 | 175 761 | 199 138 | 182 090 |
Sum driftsutgifter | 379 604 | 440 447 | 494 099 | 508 194 |
Investeringsutgifter | ||||
Investeringar, større utstyrskjøp og vedlikehald | 4 814 | 3 079 | 6 963 | 10 000 |
Sum investeringsutgifter | 4 814 | 3 079 | 6 963 | 10 000 |
Overføringar frå verksemda | ||||
Utbetalingar til andre statlege rekneskap | 0 | 0 | 0 | 0 |
Andre utbetalingar | 0 | 0 | 0 | 0 |
Sum overføringsutgifter | 0 | 0 | 0 | 0 |
Finansielle aktivitetar | ||||
Kjøp av aksjar og andelar | 0 | 0 | 0 | 0 |
Andre finansielle utgifter | 91 | 43 | 105 | 0 |
Sum finansielle utgifter | 91 | 43 | 105 | 0 |
Sum utgifter | 384 509 | 443 569 | 501 168 | 518 194 |
Inntekter | ||||
Driftsinntekter | ||||
Inntekter frå sal av varer og tenester | 134 987 | 171 352 | 171 490 | 175 358 |
Inntekter frå avgifter, gebyrer og lisensar | 0 | 0 | 0 | 0 |
Refusjonar | 40 580 | 0 | 0 | 7000 |
Andre driftsinntekter | 17 | 4 | 796 | 0 |
Sum driftsinntekter | 135 004 | 171 356 | 172 286 | 182 358 |
Investeringsinntekter | ||||
Sal av varige driftsmiddel | 0 | 0 | 0 | 0 |
Sum investeringsinntekter | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overføringar til verksemda | ||||
Inntekter frå statlege løyvingar | 210 574 | 213 537 | 224 214 | 229 208 |
Andre innbetalingar | 98 736 | 100 739 | 93 859 | 108 384 |
Sum overføringsinntekter | 309 311 | 314 276 | 318 073 | 337 592 |
Finansielle aktivitetar | ||||
Innbetalingar ved sal av aksjar og andelar | 0 | 0 | 0 | 0 |
Andre finansielle innbetalingar | 144 | 2 398 | 0 | 0 |
Sum finansielle inntekter | 144 | 2 398 | 0 | 0 |
Sum inntekter | 444 459 | 488 029 | 490 359 | 519 950 |
3. Netto endring i kontantbeholdninga (2–1) | 59 950 | 44 460 | -10 809 | 1 756 |
Tabell 1.5 Veterinærinstituttet – inntekter etter inntektskjelde
Inntektskilde (i 1 000 kr) | Rekneskap | Budsjett | ||
|---|---|---|---|---|
2021 | 2022 | 2023 | 2024 | |
Løyvingar til finansiering av statsoppdraget | ||||
Løyvingar frå fagdepartementet | 103 049 | 104 355 | 109 386 | 113 008 |
Løyvingar frå andre departement | 69 134 | 70 550 | 74 423 | 77 200 |
Løyvingar frå andre statlege forvaltningsorgan | 0 | 0 | 0 | 0 |
Tildelingar frå Norges forskningsråd | 38 391 | 38 632 | 40 405 | 39 000 |
Sum løyvingar | 210 574 | 213 537 | 224 214 | 229 208 |
Offentlige og private bidrag | ||||
Bidrag andre statlege verksemder | 64 882 | 72 174 | 69 120 | 99 384 |
Bidrag frå kommunar og fylkeskommunar | 199 | 0 | 0 | 0 |
Bidrag frå private | 21 028 | 22 000 | 17 312 | 15 000 |
Tildelingar frå internasjonale organisasjonar | 6 144 | 6 565 | 6 127 | 10 000 |
Sum bidrag | 92 253 | 100 739 | 92 616 | 124 384 |
Oppdragsinntekter m.v. | ||||
Oppdrag frå statlege verksemder | 89 128 | 106 937 | 121 973 | 107 000 |
Oppdrag frå kommunale og fylkeskommunale verksemder | 218 | 1 294 | 1 116 | 1 300 |
Oppdrag frå private | 49 596 | 51 574 | 44 039 | 52 858 |
Andre inntekter | 2 689 | 13 947 | 6 401 | 5 200 |
Sum oppdragsinntekter m.v. | 141 631 | 173 753 | 173 529 | 166 358 |
Sum inntekter | 444 458 | 488 029 | 490 359 | 519 950 |
Tabell 1.6 Veterinærinstituttet – forholdet mellom kontantbehaldning, oppsamla kostnader og avsetjingar per 31. desember
Balanse 31. desember (beløp i 1 000 kroner) | 2021 | 2022 | 2023 | Endring 2022 til 2023 |
|---|---|---|---|---|
Kontantbehaldning | ||||
Behaldning på oppgjerskonto i Norges Bank | 249 274 | 293 734 | 282 925 | -10 809 |
Behaldning på andre bankkonti | 0 | 0 | 0 | 0 |
Andre kontantbehaldningar | 0 | 0 | 0 | 0 |
Sum kontantar og kontantekvivalentar | 249 274 | 293 734 | 282 925 | -10 809 |
Avsetjingar til dekning av oppsamla kostnader som forfell i neste budsjettår | ||||
Feriepengar m.v. | 21 746 | 22 534 | 25 852 | 3 318 |
Skattetrekk og offentlege avgifter | 26 567 | 25 982 | 21 213 | -4 769 |
Gjeld til leverandørar | 17 580 | 28 635 | 18 228 | -10 407 |
Gjeld til oppdragsgivarar | 15 220 | 19 077 | 18 582 | -495 |
Anna gjeld som forfell i neste budsjettår | 13 448 | 18 123 | 35 439 | 17 316 |
Sum til dekning av påløpte kostnader som forfell i neste budsjettår | 94 561 | 114 351 | 119 313 | 4 962 |
Avsetjingar til dekning av planlagte tiltak der kostnadene heilt eller delvis vil bli dekte i framtidige budsjettår | ||||
Prosjekt finansiert av Noregs forskingsråd | 10 980 | 11 795 | 7 121 | -4 674 |
Større påbyrja, fleirårige investeringsprosjekt finansiert av grunnløyvinga frå fagdepartementet | 0 | 61 777 | 45 453 | -16 324 |
Konkrete påbyrja, ikkje fullførte prosjekt finansiert av grunnløyvinga frå fagdepartementet | 55 989 | 39 591 | 42 667 | 3 076 |
Andre avsetjingar til vedtekne, formål som ikkje er sett i gang | 43 461 | 17 524 | 15 245 | -2 279 |
Konkrete påbyrja, ikkje fullførte prosjekt finansiert av løyvingar frå andre departement | 13 632 | 10 089 | 10 289 | 200 |
Sum avsetnjingar til planlagte tiltak i framtidige budsjettår | 124 062 | 140 776 | 120 775 | -20 001 |
Andre avsetjingar | ||||
Avsetjingar til andre formål/ikkje spesifiserte formål | 0 | 0 | 0 | 0 |
Fri verksemdskapital | 30 700 | 30 700 | 38 607 | 7 907 |
Sum andre avsetjingar | 19 314 | 38 607 | 42 837 | 4 230 |
Langsiktige forpliktingar (netto) | ||||
Langsiktig forplikting knytt til anleggsmidlar | 0 | 0 | 0 | 0 |
Anna langsiktig forplikting | -50 | 0 | 0 | 0 |
Sum langsiktige forpliktingar | -50 | 0 | 0 | 0 |
0 | ||||
Sum netto gjeld og forpliktingar | 249 273 | 293 734 | 282 925 | -10 809 |