Litteraturliste

Bøker, artikler, tidsskrifter og publikasjoner

Ad Hoc Committee. Ad Hoc Committee to Elaborate a Comprehensive International Convention on Countering the Use of Information and Communications Technologies for Criminal Purposes. New York: United Nations.

Alalehto (2015). White Collar Criminals: the State of Knowledge. The Open Criminology Journal 8(1) 28–35.

Alalehto og Larsson (2012). Vem är den ekonomiske brottsligen? En jämförelse mellan länder och brotttyper. Sociologisk forskning 49(1) 25–44.

Alstadsæter, A. Godar, S. Nicolaides, P. og Zucman, G. (2023). Global Tax Evasion Report 2024. Brussels: EU Tax Observartory.

Alstadsæter, A. Planterose, B. Zucman, G. og Økland, A. (2022). Who owns offshore real estate? evidence from Dubai. EU Tax Observatory Working Paper No. 1.

Alstadsæter, A. Johannesen, J. og Zucman, G. (2019). Tax evasion and inequality. American Economic Review 109 (6) 2073–2103.

Baldwin, R. Cave, M. og Lodge, R. (reds.) (2010). Enforcement and Compliance Strategies av Gunningham, N. i The Oxford Handbook of Regulation (2010) s. 120.

Benson og Chio (2020). «Who commits occupational crimes?» I Rorie, M. (red.) The handbook of white‐collar crime. Hoboken: Wiley Blackwell, ss. 97–112.

Benson, M. (2020). Theoretical and Empirical Advances in the Study and Control of White-Collar Offenders. Justice Evaluation Journal. 4. 1–20.

Boutwell m.fl. (2015). A unified crime theory: The evolutionary taxonomy, Agression and Violent Behavior 25(B): 343–353.

Brodie Neil and Donna Yates, D. (2022). Money Laundering and Antiquities, Transfer 1, 97–109.

Brunovskis, A. og Ødegård, A. M. (2022). Grov utnytting og utenlandske arbeidstakere. Gråsonen mellom det regulære arbeidslivet og menneskehandel. Fafo-rapport 2022: 14.

Budapestkonvensjonen (2001). Convention on Cybercrime. (ETS No. 185). Strasbourg, Frankrike: Europarådet.

Capgemini (2019). Områdegjennomgang ID-forvaltningen. Oslo: Gapgemini Invent

DeBacker, J.; Bradley, T.H; Anh, T. Yuskavage, A. (2015). «Legal Enforcement and Corporate Behavior. An Analysis of Tax Aggressiveness after an Audit,» Journal of Law and Economics, 58: 291–324. Beer et al. (2015).

De Coning, E. (2019). Straffes straffbare forhold i fiskerinæringen? Digitalt vedlegg til NOU 2019: 21 Framtidens fiskerikontroll

DFØ (2021). Å bygge et varig samarbeid – En underveisevaluering av Nasjonalt tverretatlig analyse- og etterretningssenter (NTAES). DFØ-rapport 2021:5. Oslo: Direktoratet for økonomistyring (DFØ).

DFØ (2022). Evaluering av nærpolitireformen – en vurdering av resultater og effekter. DFØ-rapport 2022:6. Oslo: Direktoratet for økonomistyring (DFØ).

DFØ og Difi (2017). Departementers styring av samarbeidsoppgaver som gis til underliggende virksomheter. Veiledningsnotat DFØ 2017/1. Veiledningsnotat Difi 2017/1. Oslo: Direktoratet for økonomistyring (DFØ).

Difi (2019). Hva er god statlig styring? Difi-rapport 2019:9. Oslo: Direktoratet for forvaltning og IKT (Difi).

Direktiv 2014/41/EU. Directive 2014/41/EU of the European Parliament and of the Council of 3 April 2014 regarding the European Investigation Order in criminal matters.

DNB (2024). Finansiell Trygghet i en usikker verden. Trusler og trender fra et DNB-perspektiv 2024. Oslo: DNB.

EBA (2022). Opinion of the European Banking Authority on ‘de-risking’. Publisert 5. januar 2022. Paris: European Banking Authority.

E-evidence – cross-border access to electronic evidence (2023). Regulation (EU) 2023/1543 of the European Parliament and of the Council of 12 July 2023 on European Production Orders and European Preservation Orders for electronic evidence in criminal proceedings and for the execution of custodial sentences following criminal proceedings.

Electronic Exchange of Social Security Information (EESSI). Brussel: European Commission.

EU-kommisjonen (2019). Illicit trade in cultural goods in Europe – Characteristics, criminal justice responses and an analysis of the applicability of technologies in the combat against the trade – Final report. Brussel: European Commission.

EU-Kommisjonen (2022). EU-Kommisjonens rapport til Parlamentet og Rådet 27.10.2022 SWD/2022/344 final: Assessment of the risk of money laundering and terrorist financing affecting the internal market and relating to cross-border activities. Brussel: European Commission.

EU-Kommisjonen (2022b). Proposal for a DIRECTIVE OF THE EUROPEAN PARLIAMENT AND OF THE COUNCIL on asset recovery and confiscation. COM/2022/245 final. Brussel: European Commission.

EU-kommisjonen (2023). Proposal for a REGULATION OF THE EUROPEAN PARLIAMENT AND OF THE COUNCIL on payment services in the internal market and amending Regulation (EU) No 1093/2010. Brussel: European Commission.

Europaparlamentet (2018). Money laundering and tax evasion risks in free ports. Study – October 2018. European Parliamentary Research Service.

FATF (2012–2023). International Standards on Combating Money Laundering and the Financing of Terrorism & Proliferation. Paris, France: FATF.

FATF (2014). Anti-money laundering and counter-terrorist financing measures – Norway, Fourth Round Mutual Evaluation Report. Paris: Financial Action Task Force.

FATF (2019). Anti-money laundering and counter-terrorist financing measures – Norway, 5th Year Follow-Up Assessment Report of Norway. Paris: Financial Action Task Force.

FATF (2023). Money Laundering and Terrorist Financing in the Art and Antiquities Market. February 2023. Paris: Financial Action Task Force.

Finanstilsynet (2022). Veileder til hvitvaskingsloven. Rundskriv 4/2022. Oslo: Finanstilsynet.

Friedrichs (2020). White collar crime: Definitional debates and the case for a typological approach. I Rorie M. L. (red.), The handbook of white collar crime. Hoboken: Wiley Blackwell, ss. 16–31.

Gekoski, A. Adler, T. og McSweeney, J. (2022). Profiling the Fraudster: Findings from a Rapid Evidence Assessment.

Gemmell, N. og Ratto, M. (2012). «Behavioral Responses to Taxpayer Audits: Evidence From Random Taxpayer Inquiries,» National Tax Journal, 65(1) 33–58

Gottschalk (2016). Økonomisk kriminalitet – ledelse og samfunnsansvar. Oslo: Cappelen Damm akademisk

Handlingsplan mot sosial dumping og arbeidslivskriminalitet (2022). Lagt fram av Regjeringen Støre, 1. oktober 2022.

Hydro (2019). Årsberetning og årsregnskap 2019. Oslo: 2020.

Hvitvaskingskonvensjonen (1990). Konvensjon om hvitvasking, ransaking, beslag og inndragning av økonomisk utbytte fra straffbare handlinger – ETS nr. 141. Strasbourg, Frankrike: Europarådet.

International Declaration on Transnational Organized Crime in the Global Fishing Industry (Københavnerklæringen) 2018. Tilgjengelig på bluejustice.org.

Jacobsen, H.M., Steen, T. og Ulsberg, M. (2008). Å jobbe med kulturminner – en kartlegging av kompetansebehov blant ansatte innen kulturminnesektoren, toll- og politimyndigheter. Oslo: Albatrass.

Karto, C.; Øvrum,. A.; Løyland, K. og Andersen, K.G. (2019). Effekter av kontroll blant ulike grupper av skattepliktige. Analysenytt fra Skatteetaten nr. 1.¸ 14–19.

Kleven, m.fl. (2011). Unwilling or Unable to Cheat? Evidence From a Tax Audit Experiment in Denmark. Econometrica 79 (3) 651–692.

Kolsrud (2021). Fra 10 til 90 på to tiår – antall lover med administrativ straff går til værs. Artikkel på nettstedet Rett24. Publisert 18. november 2021.

Konkurransetilsynet (2022). Tydelig økt kjennskap til konkurransereglene. Nyhetssak på Konkurransetilsynets nettside. Publisert 14. januar 2022.

KPMG (2022). Evaluering av etatssamarbeid mot arbeidslivskriminalitet. Rapport utarbeidet av KPMG for Arbeids- og inkluderingsdepartementet, Finansdepartementet og Justis- og beredskapsdepartementet. Avgitt 5. Desember 2022. Oslo: KPMG.

Kripos (2022). Nasjonal operasjon kriminelle nettverk (KN).

Larsson (2001). What is ‘Economic’ about ‘Economic Crime’? i The National Council for Crime Prevention White-collar Crime Research. Old Views and Future Potentials. Stockholm, BRÅ. 121–133.

Løvgren, M. Hagestøl, A. og Kotsdam, A. (2022). Nasjonal trygghetsundersøkelse 2020. Nova rapport 2/22. Oslo: Oslo Met.

Løvgren, M. Skjervheim, Ø. Høgestøl, A. Kotsdam, A. Bjørnshagen, V. Hyggen, C. og Lid, S. (2023). Nasjonal trygghetsundersøkelse 2022. Nova rapport 14/23. Oslo: Oslo Met.

Meld. St. 1 (2022–2023) Nasjonalbudsjettet 2023. Finansdepartementet.

Meld. St. 1 (2023–2024) Nasjonalbudsjettet 2024. Finansdepartementet.

Meld. St. 19 (2019–2020) Miljøkriminalitet. Klima- og miljødepartementet.

Meld. St. 9 (2022–2023) Nasjonal kontroll og digital motstandskraft for å ivareta nasjonal sikkerhet. Justis- og beredskapsdepartementet.

Nasjonal Risikovurdering (2022). Hvitvasking og terrorfinansiering 2022. Økokrim og Politiets sikkerhetstjeneste.

Nasjonal strategi for kunstig intelligens (2020). Nasjonal strategi for kunstig intelligens. Publisert 14. januar 2020. Oslo: Kommunal- og distriktsdepartementet.

Nifu (2023). Økonomisk kriminalitet: En oversikt over forskning og virkemidler på feltet. NIFU Arbeidsnotat 2023:7. Oslo: Nordisk institutt for studier av innovasjon, forskning og utdanning.

Nordisk Ministerråd (2017). Tillid – det nordiske guld. København: Nordisk Ministerråd. Tilgjengelig på www.norden.org/nordpub

NOU 2020: 10 Straffelovrådets utredning nr. 2 – Inndragning av utbytte fra gjengkriminalitet. Justis- og beredskapsdepartementet.

NOU 2016: 24 Ny straffeprosesslov. Justis- og beredskapsdepartementet.

NOU 2017: 11 Bedre bistand. Bedre beredskap. Fremtidig organisering av politiets særorganer. Justis- og beredskapsdepartementet.

NOU 2017: 5 En påtalemyndighet for fremtiden – Påtaleanalysen. Justis- og beredskapsdepartementet.

NOU 2019: 21 Framtidens fiskerikontroll. Nærings- og fiskeridepartementet.

NOU 2022: 18 Mellom mobilitet og migrasjon. Arbeids- og inkluderingsdepartementet.

OECD (2017). Shining Light on the Shadow Economy: Opportunities and Threats. FTA report. 2017.

OECD (2021a). Fighting Tax Crime – The Ten Global Principles, Second Edition. Publisert 17. juni 2021.

OECD (2021b). Recommendation of the Council for Further Combating Bribery of Foreign Public Officials in International Business Transactions. OECD/LEGAL/0378.

Oslo Economics (2018). Kartlegging av omfanget av feilutbetalinger på sykepengeområdet. Rapport utarbeidet for Arbeids- og velferdsdirektoratet.

Oslo Economics (2019). Analyse av omfanget av feilutbetalinger av dagpenger. Rapport utarbeidet for Arbeids- og velferdsdirektoratet.

Oslo Economics (2020). Analyse av omfanget av feilutbetalinger av arbeidsavklaringspenger. Rapport utarbeidet for Arbeids- og velferdsdirektoratet.

Ot.prp. nr. 45 (1987–88) Om lov om endring i straffeloven (utbytteheleri ved narkotikaforbrytelse. Justis- og politidepartementet.

Ot.prp. nr. 8 (1988–89) Om lov om endringer i lov 17. juni 1966 nr. 12 om folketrygd. Sosialdepartementet.

Ot.prp. nr. 90 (2003–2004) Om lov om straff (straffeloven). Justis- og politidepartementet.

Ot.prp. nr. 22 (2008–2009) Om lov om endringer i straffeloven 20. mai 2005 nr. 28. Justis- og politidepartementet.

PHS (2023). Inndragning: en satsing uten resultater? Hva fungerer og hva fungerer ikke? Oslo: Politihøgskolen.

Politidirektoratet (2020). I forkant av kriminaliteten. Forebygging som politiets hovedstrategi (2021–2025). Oslo: Politidirektoratet.

Politidirektoratet og Riksadvokaten (2023). Straffesaksbehandlingen 2022. Oslo: Politidirektoratet og Riksadvokaten.

Politiets trusselvurdering (2022). Oslo: Kripos.

Politiets trusselvurdering (2023). Oslo: Kripos.

Politiforum (2020). Økonomisk kriminalitet koster samfunnet minst 145 milliarder. Nyhetssak publisert på nettstedet politiforum.no 13. mai 2020.

Proba samfunnsanalyse (2011). Misbruk av sykepengeordningen i folketrygden. Rapport 2011 – 03. Oslo: Proba samfunnsanalyse.

Proba samfunnsanalyse (2013). Trygdesvindel i Norge. Rapport 2013 – 05. Oslo: Proba samfunnsanalyse.

Prop. 62 L (2015–2016) Endringer i forvaltningsloven mv. (administrative sanksjoner mv.). Justis- og beredskapsdepartementet.

Prop. 241 L (2020–2021) Endringer i straffeloven mv. (klargjøring av inndragningsregler m.m.). Justis- og beredskapsdepartementet.

Regjeringens handlingsplan mot økonomisk kriminalitet (2011). Lagt fram av Jens Stoltenbergs andre regjering den 15. mars 2011.

Riksadvokaten (2006). Riksadvokatens rundskriv nr. 1/2006. Oslo, 20. mars 2006.

Riksadvokaten (2013). Retningslinjer om heleri-, hvitvaskings- og selvvaskingssaker. RA-2013-886. Oslo, 11. september 2018.

Riksadvokaten (2017). Riksadvokatens instruks om bruk av informasjon fra Økokrim, enheten for finansiell etterretning (EFE), i politidistriktene. Oslo, 15. februar 2017.

Riksadvokaten (2019). Instruks 24. oktober 2006. Instruks om operativt samarbeid mellom politi/påtalemyndighet, Skatteetaten og NAV. Oslo.

Riksadvokaten (2019). Instruks 30. august 2019. Nasjonal instruks om samarbeid med forvaltningsorganer i straffesak. Oslo.

Riksadvokaten (nd). Avtale 15. august 2015. Avtale om prinsipper for samarbeid mellom politi/påtalemyndighet, Skatteetaten og NAV. Oslo.

Riksrevisjonen (2020–2021). Riksrevisjonens undersøkelse av politiets innsats mot kriminalitet ved bruk av IKT. Dokument 3:5 (2020–2021). Oslo: Riksrevisjonen.

Riksrevisjonen (2022). Riksrevisjonens undersøkelse av politi- og lensmannsetatens måloppnåelse på sentrale oppgaver. Dokument 3:7 (2021–2022). Oslo: Riksrevisjonen.

Rui (2015). Professor Jon Petter Rui ved Universitetet i Bergen. Betenkning: Sivilrettslig inndragning rettet direkte mot formuesgoder. Betenkingen er tilgjengelig på nettstedet regjeringen.no.

Runhovde og Skjevrak (2018). Kriminalitetsforebygging på norsk – En kunnskapsoversikt. Siv Rebekka Runhovde og Pernille Erichsen Skjevrak. Oslo: Politihøgskolen.

Samfunnsøkonomisk analyse (2020). Omfang av og tiltak mot konkurskriminalitet. Rapport 2-2020. Oslo: Samfunnsøkonomisk analyse AS.

Samfunnsøkonomisk analyse (2022). Samfunnsøkonomiske kostnader av kriminaliteten. Rapport 6-2022. Oslo: Samfunnsøkonomisk analyse AS.

Skatteetaten (2021). Dulting i skattemeldingen hjelper folk til å rapportere riktig. Nyhetssak publisert på Skatteetatens nettside 16. desember 2021. Oslo: Skatteetaten.

Skatteetaten, Brønnøysundregistrene og Kartverket (2023). Kartlegging av offentlige myndigheters mulige bruk av opplysninger om eierskap til aksjer og fast eiendom.

SOCTA (2021). The EU Serious and Organised Crime Threat Assessment. Haag, Nederland: Europol.

SOU 2021:100. Ny förverkandelagstiftning. Tilgjengelig på nettstedet til Sveriges regering.

SSB (2021). Offerbilder i endring. SSB ANALYSE 2021/05. Oslo: Statistisk sentralbyrå.

SSB (2023.) Statistikk over administrative sanksjoner En kartlegging av tilgjengelige data med fokus på overtredelsesgebyr. SSB notat 2023-25. Oslo: Statistisk sentralbyrå.

Statistisk sentralbyrå. (2005). Virksomheter som ofre for økonomisk kriminalitet. Rapport 2005/14. Oslo: Statistisk sentralbyrå.

Statistisk sentralbyrå. (2010). Virksomheter som ofre for økonomisk kriminalitet – 2008-undersøkelsen. Statistisk sentralbyrå rapport 49/2010. Oslo: Statistisk sentralbyrå.

Stub, M. (2011). Tilsynsforvaltningens kontrollvirksomhet. Oslo: Universitetsforlaget.

Transparency International Norge (2021). Hvem eier Oslo? Hvitvaskingsrisiko i eiendomsmarkedet. Oslo: Transparency International Norge

Transparency International Norge (2023). Hva hindrer politiets etterforskning av korrupsjonssaker? Oslo: Transparency International Norge

U.S. Departement of the Treasury (2022). Study of the Facilitation of Money Laundering and Terror Finance Through the Trade in Works of Art. Washington D.C.

Vista (2023). Nasjonal omfangsundersøkelse av økonomisk kriminalitet rettet mot virksomheter og kommuner. Oslo: Vista analyse.

von Onna, J., van der Geest, V., Huisman, W og Denkers, A. (2014). Criminal trajectories of white-collar offenders. Journal of research in crime and deliquency.

World Customs Organization (2020). WCO BACUDA experts develop and share a neural network model to assist Customs to detect potential fraudulent transactions. Nyhetssak publisert 19. mai 2020 på nettsidene til World Customs Organization.

Økokrim – Enheten for finansiell etterretning (2022) Årsrapport Oslo: Økokrim.

Økokrim (2022). Årsrapport. Nøkkelinformasjon og måloppnåelse i 2022. Oslo: Økokrim.

Økokrim (2023). Bedrageri – et samfunnsproblem. Oslo: Økokrim.

Økokrims nasjonale risikovurdering (2022). Oslo: Økokrim.

Økokrims nettside om Aktuell trussel; Investeringsbedrageri knyttet til kryptovaluta (2023).

Økokrims nettside om Aktuell trussel; Unge og sårbare misbrukes som pengemuldyr av kriminelle (2023).

Økokrims Temarapport om Bedragere som utgir seg for å være politiet eller banken (2023). Oslo: Økokrim.

Økokrims trusselvurdering (2022). Oslo: Økokrim.

Lover og forskrifter

Forskrift til lov om register over reelle rettighetshavere. (2021). Forskrift til lov om register over reelle rettighetshavere.

Forvaltningsloven. (1967). Lov om behandlingsmåten i forvaltningssaker.

Hvitvaskingsloven. (2018). Lov om tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering.

Lov om fullbyrding av nordiske straffedommer. (1963). Lov om fullbyrding av nordiske straffedommer.

Lov om register over reelle rettighetshavere (2019). Lov om register over reelle rettighetshavere.

Politiregisterforskriften. (2013). Forskrift om behandling av opplysninger i politiet og påtalemyndigheten.

Påtaleinstruksen. (1985). Forskrift om ordningen av påtalemyndigheten.

Straffeloven. (2005). Lov om straff.

Straffeprosessloven. (1981). Lov om rettergangsmåten i straffesaker.

Valutaregisterloven. (2004). Lov om register over opplysninger om valutaveksling og overføring av betalingsmidler inn og ut av Norge.

Åpenhetsloven. (2021). Lov om virksomheters åpenhet og arbeid med grunnleggende menneskerettigheter og anstendige arbeidsforhold.