8 Gjennomføringen av inneværende års budsjett

8.1 Endringer på statsbudsjettet for 2001

8.1.1 Statsbudsjettets balanse

De samlede inntektene og utgiftene for 2001 som Stortinget vedtok ved budsjettbehandlingen høsten 2000, utgjorde henholdsvis 679,4 mrd. kroner og 502,4 mrd. kroner. Inntekter og utgifter fra petroleumsvirksomhet er inkludert mens overføringer til og fra Statens petroleumsfond og lånetransaksjoner er holdt utenom. Statsbudsjettets netto kontantstrøm fra petroleumsvirksomheten ble anslått til 189,0 mrd. kroner. Beløpet ble i sin helhet vedtatt overført til Statens petroleumsfond. Korrigert for petroleumsinntekter viste det salderte budsjettet et underskudd på 12,0 mrd. kroner. Dette underskuddet ble dekket ved en overføring fra Satens petroleumsfond. Netto avsetning i petroleumsfondet for 2001 ble dermed anslått til 177,0 mrd. kroner. Inkludert 15,2 mrd. kroner i renter og utbytte ble petroleumsfondets overskudd anslått til 192,2 mrd. kroner.

Anslag på regnskap for 2001 viser nå et oljekorrigert underskudd på 3,8 mrd. kroner, som er 8,2 mrd. kroner lavere enn da budsjettet ble vedtatt av Stortinget i fjor høst. Dette inkluderer 0,5 mrd. kroner i utgifter til pasientbehandling i utlandet som ble bevilget på 2000-budsjettet, men som ble overført til 2001. Samtidig anslås statsbudsjettets netto kontantstrøm fra oljevirksomhet å bli 55,9 mrd. kroner høyere enn forutsatt i saldert budsjett. Inklusive renter og utbytte på 18,4 mrd. kroner forventes nå overskuddet i Statens petroleumsfond å bli 259,5 mrd. kroner i 2001.

Statsbudsjettet gjøres opp i balanse etter tilbakeføring fra Statens petroleumsfond. Statsbudsjettets finansieringsbehov vil derfor være knyttet til netto utlån og gjeldsavdrag på tidligere opptatte lån. Brutto finansieringsbehov ble i saldert budsjett anslått til 61,0 mrd. kroner. Bruttofinansieringsbehovet anslås nå til 56,8 mrd. kroner.

Folketrygden

Folketrygdens inntekter og utgifter er inkludert i statsbudsjettet. Folketrygdens finansieringsbehov, som framkommer ved at folketrygdens inntekter bare delvis finansierer folketrygdens utgifter, dekkes ved et statstilskudd gitt gjennom et eget vedtak. Ved salderingen av budsjettet høsten 2000 samtykket Stortinget i at det anslåtte finansieringsbehovet på 54,7 mrd. kroner ble dekket.

Det vil bli fremmet et oppdatert anslag på finansieringsbehovet basert på bevilgningsendringer gjennom året i nysalderingsproposisjonen senere i høst. Tilleggsbevilgninger som er vedtatt hittil i år øker utgiftene under folketrygden med 3,5 mrd. kroner. For 2. halvår legges det til grunn en netto reduksjon i bevilgningene på 0,7 mrd. kroner under folketrygden. Folketrygdens inntekter fra trygdeavgiften og arbeidsgiveravgiften anslås å bli 0,4 mrd. kroner høyere enn lagt til grunn i saldert budsjett. Folketrygdens finansieringsbehov anslås derfor nå til 57,1 mrd. kroner.

Statens petroleumsfond

Av redegjørelsen foran framgår det at nettoinntektene fra petroleumsvirksomhet anslås å bli 55,9 mrd. kroner høyere enn lagt til grunn i saldert budsjett. Statsbudsjettets netto kontantstrøm skal etter lov om Statens petroleumsfond i sin helhet overføres til fondet. Anslaget for netto kontantstrøm fra petroleumsvirksomhet ble i forbindelse med Revidert nasjonalbudsjett 2001 økt med 33,5 mrd. kroner, i hovedsak som følge av et høyere anslag for oljepriser enn i saldert budsjett. Oppdaterte anslag medfører at overføringen til Statens petroleumsfond på kapittel 2800 må økes med ytterligere 22,4 mrd. kroner. Endringen skyldes hovedsakelig salg av andeler i Statens direkte økonomiske engasjement i petroleumsvirksomheten (SDØE). I Ot. prp.nr. 102 (2000-2001) er det med virkning fra og med inntektsåret 2001 foreslått endring i inntektsføringen til Statens petroleumsfond. Endringen innebærer at petroleumsfondets inntekter også skal inkludere statsbudsjettets finanstransaksjoner knyttet til petroleumsvirksomheten. Salg av aksjer i Statoil ASA innebærer at finansinntekter fra petroleumsvirksomheten blir på 14,2 mrd. kroner i inneværende år. Forslaget om økt overføring til petroleumsfondet vil bli fremmet i nysalderingsproposisjonen.

I henhold til retningslinjene for petroleumsfondet, jf. St.prp. nr. 1 Tillegg nr. 10 (1995-96), skal det ved framleggelsen av Gul bok for det kommende år vurderes om det er nødvendig å fremme egen proposisjon med forslag til endringer i kapittel 5800 Overføring fra fondet, eller om dette kan vente til nysalderingen. Kapittel 5800 skal økes hver gang det vedtas svekkelser av budsjettbalansen, f.eks. gjennom tilleggsbevilgninger som ikke dekkes av avsetningen for tilleggsbevilgninger under kapittel 2309. Samlet overføring fra fondet er i saldert budsjett fastsatt til 12,0 mrd. kroner. Redegjørelsen i dette kapitlet viser at det oljekorrigerte underskuddet for 2001 nå anslås til 3,8 mrd. kroner eller 8,2 mrd. kroner lavere enn bevilget beløp. Det er derfor ikke nødvendig å fremme egen proposisjon med forslag om økt tilbakeføring fra Statens petroleumsfond til statskassen på kapittel 5800. Det er i anslag på regnskap for 2001 lagt til grunn at anslag på tilleggsbevilgninger som vil bli fremmet i 2. halvår dekkes ved reduserte avsetninger for ymse utgifter. Det er imidlertid fortsatt usikkerhet knyttet til behovet for tilleggsbevilgninger i 2. halvår og dermed også anslaget for det oljekorrigerte underskuddet i 2001. Finansdepartementet vil komme tilbake med oppdaterte anslag for og eventuelle forslag om endrede overføringer fra fondet til statskassen i nysalderingsproposisjonen for 2001.

8.1.2 Statsbudsjettets inntekter

I tabell 8.2 er det gitt en oversikt over inntektene i saldert budsjett og anslag på regnskap for 2001, mens det i tabell 8.3 er gitt en tilsvarende oversikt over budsjettets utgifter. I anslag på regnskap for 2001 er det bl.a. innarbeidet vedtatte tilleggsbevilgninger i 1. halvår. Utover de endringer Stortinget allerede har vedtatt, er det også innarbeidet forventede tilleggsbevilgninger 2. halvår. I tillegg er det utarbeidet nye anslag for skatte- og avgiftsinntekter, renteinntekter og renteutgifter og inntekter fra petroleumsvirksomhet.

Inntekter utenom petroleumsinntekter

Inntekter utenom petroleumsinntekter anslås nå å bli 10,6 mrd. kroner høyere enn i saldert budsjett.

Skatter og avgifter

Anslagene for skatter og avgifter fra Fastlands-Norge er satt opp med 10,3 mrd. kroner siden saldert budsjett. Direkte skatter og trygdeavgift er økt med 11,1 mrd. kroner. Merverdi- og investeringsavgiften har økt med 2,1 mrd. kroner, mens øvrige særavgifter og toll samlet sett er redusert med 2,9 mrd. kroner.

De reviderte tallene for 2001 er basert på en gjennomgang av statistikken for innbetalte skatter og avgifter hittil i år samt nye anslag for bl.a. sysselsetting, etterspørsel, lønninger og priser.

Statens renteinntekter og utbytte i 2001

Bevilgningene for utbytte er i 1. halvår samlet sett økt med 0,5 mrd. kroner. Statens renteinntekter utenom renter fra statlig petroleumsvirksomhet er for 2001 anslått til 18,8 mrd. kroner. Dette er en økning på 0,6 mrd. kroner i forhold til saldert budsjett for 2001.

Andre inntekter

Anslaget for andre inntekter er samlet anslått å bli redusert med 0,8 mrd. kroner etter saldert budsjett. Hovedforklaringen på det reduserte anslaget er at bevilgningen under kapittel 5309 Tilfeldige inntekter forventes å bli 1 mrd. kroner lavere enn budsjettert. I saldert budsjett 2001 ble det bevilget 2,0 mrd. kroner i samlede inntekter ved salg av Oslo Børs Holding ASA og tildeling av konsesjoner for riksdekkende reklamefinansiert fjernsyn, annen generasjonssystemer for mobil kommunikasjon og matfiskoppdrett av laks og ørret. Siden behandlingen av Revidert nasjonalbudsjett 2001 har anslaget for statsbudsjettets andre inntekter blitt redusert med 1,0 mrd. kroner som følge av 1,0 mrd. kroner i reduserte inntekter fra salg av disse konsesjonene, jf. avsnitt 2.2.17.

Petroleumsinntekter

Inntektene fra Statens direkte økonomiske engasjement i petroleumsvirksomheten (SDØE) omfatter i hovedsak driftsresultat, avskrivninger og renter. Inntektene fra SDØE anslås til 147,2 mrd. kroner i 2001. Salg av SDØE-andeler medførte en økning i petroleumsinntektene på 39,0 mrd. kroner. I saldert budsjett var inntektene fra SDØE anslått til 104,7 mrd. kroner.

Videre omfatter inntektene fra petroleumsvirksomheten skatt og avgift på utvinning, inkludert CO₂ -avgift, samt aksjeutbytte fra Statoil. Betalte skatter og avgifter fra petroleumsvirksomheten, inkludert CO₂ -avgift, anslås å bli 109,1 mrd. kroner i 2001. Anslaget er 11,8 mrd. kroner høyere enn i saldert budsjett.

8.1.3 Statsbudsjettets utgifter

Utgifter utenom petroleumsutgifter

Utgifter utenom lånetransaksjoner og utgifter til petroleumsvirksomhet forventes å øke med 2,4 mrd. kroner fra saldert budsjett til regnskap for 2001. Regjeringen foreslo i St.prp. nr. 84 (2000-2001) Omprioriteringer og tilleggsbevilgninger på statsbudsjettet 2001 og St.prp. nr. 94 (2000-2001) å dekke inn tilleggsbevilgningene for 1. halvår. Økte utgifter ble dels dekket gjennom økte inntekter.

Driftsutgifter, utgifter til nybygg og anlegg og overføringer

Driftsutgifter anslås nå å bli 1,2 mrd. kroner høyere enn i saldert budsjett. Av dette utgjør lønnsoppgjøret for statsansatte og statsbudsjettets bidrag til Statens pensjonskasse 0,9 mrd. kroner. Overføringer til private og kommuneforvaltningen er økt med 8,9 mrd. kroner siden saldert budsjett. Av dette utgjør trygdereguleringen fra 1. mai til sammen om lag 3,5 mrd. kroner. Utover dette er det bevilget bl.a. 1,0 mrd. kroner til støtte til skipsbygging.

Renteutgifter

Anslaget for renteutgifter på statens gjeld er økt med 0,4 mrd. kroner i forhold til saldert budsjett.

Tilfeldige utgifter

I saldert budsjett var det avsatt 8,3 mrd. kroner under kapittel 2309 Tilfeldige utgifter. Lønns- og trygdeoppgjørene er nå gjennomført og fordelt på driftsutgifter og overføringer til private. Bevilgningene til inntektsoppgjør utgjør samlet 4,5 mrd. kroner. Kapittel 2309 skal også dekke overskridelsestillatelser som Finansdepartementet har fullmakt til å gi. Beløpet skal være tilstrekkelig til å dekke gitte overskridelsesfullmakter og beløp som regnskapsføres direkte på posten. Det bør derfor normalt stå igjen 50-75 mill. kroner på kapitlet etter ny saldering av budsjettet i høst. I tabell 8.3 er det forutsatt at det settes av 75 mill. kroner.

Utgifter til petroleumsvirksomhet

Utgiftene til petroleumsvirksomhet består av andelen av investeringene på sokkelen for Statens direkte økonomiske engasjements overføringer til Statens petroleumsforsikringsfond og utgifter knyttet til disponering av innretninger på sokkelen.

Utgiftene til petroleumsvirksomheten anslås til 17,1 mrd. kroner i 2001. Dette er 0,2 mrd. kroner høyere enn i saldert budsjett 2001.

8.1.4 Statsbudsjettets finansieringsbehov

Netto finansieringsbehov

Anslaget for utlån, aksjetegning mv. er økt med 12,3 mrd. kroner siden saldert budsjett, hvorav 6,0 mrd. kroner kan tilskrives utvidelse av innskuddskapitalen i Statkraft. Utvidelse av fondskapitalen i Fondet for forskning og nyskaping utgjør 2,5 mrd. kroner av de økte utlånene. I tillegg er det bevilget 2,1 mrd. kroner som lån til NSB BA og 2,5 mrd. kroner til boliglån for statsansatte.

Tilbakebetalinger av lån forventes nå å bli økt med om lag 16,6 mrd. kroner. Tilbakeføring av midler fra Statens bankinvesteringsfond utgjør av dette 7,8 mrd. kroner mens tilbakebetalinger fra Statens nærings- og distriktsutviklingsfond utgjør 4,3 mrd. kroner.

Statsbudsjettet anslås på denne bakgrunn nå å ha et netto finansieringsbehov på 12,4 mrd. kroner mot anslått 16,6 mrd. kroner i saldert budsjett.

Brutto finansieringsbehov

Forventet nedbetaling av statsgjeld i 2001 anslås nå som i saldert budsjett til 44,4 mrd. kroner. Statsbudsjettets brutto finansieringsbehov i 2001 anslås nå til 56,8 mrd. kroner.

Netto finanstransaksjoner knyttet til petroleumsvirksomheten, som overføres til Statens petroleumfond er på 14,2 mrd. kroner. Overføringen skyldes salg av aksjer i Statoil ASA.

8.2 Statsregnskapet medregnet folketrygden for 1. halvår 2001

Gjennomgangen av anslag på regnskap for 2001 er dels basert på den informasjonen som ligger i regnskapet for 1. halvår. Dette avsnittet gir en oversikt over statsregnskapet per 30.6.2001. Regnskapstallene er sammenstilt med anslag på regnskap. Tabell 8.5 viser også hvor stor andel av bevilgningen som er regnskapsført.

8.2.1 Inntekter

De totale inntektene utenom lånetransaksjoner utgjør i perioden 1. januar - 30. juni 2001 251,1 mrd. kroner. Det utgjør 52 pst. av bevilgningen. Overføringen fra Statens petroleumsfond er da ikke inkludert. De største inntektspostene framgår av tabell 8.5.

8.2.2 Utgifter

Statsregnskapet medregnet folketrygden viser at det per 30. juni 2001 er regnskapsført utgifter på 247,3 mrd. kroner utenom lånetransaksjoner og overføring til Statens petroleumsfond. Det utgjør 51 pst. av bevilgningen. Tabell 8.6 viser hvordan beløpet fordeler seg på utgiftsarter.

8.2.3 Resultat

Utenom oljevirksomheten viser regnskapet for 1. halvår 2001 et overskudd før lånetransaksjoner på 3,7 mrd. kroner. Brutto finansieringsbehov for å finansiere utlån og gjeldsavdrag var 39,7 mrd. kroner i 1. halvår. Netto finanstransaksjoner knyttet til petroleumsvirksomheten, som overføres til Statens petroleumsfond, er i anslag på regnskap 14,2 mrd. kroner. Dette beløpet var ikke regnskapsført ved utgangen av 1. halvår.

For nærmere detaljer vedrørende statsregnskapet for 1. halvår 2001 vises til tabellene i vedlegg 2.