2 Bakgrunnen for forslagene

2.1 Dagens system for bankrapportering

Med hjemmel i lov 14. juli 1950 nr. 10 om valutaregulering § 7 mottar i dag Norges Bank rapporteringer om pengeoverføringer og andre finansielle transaksjoner til eller fra utlandet som går gjennom norske valutabanker eller Norges Bank. Opplysningene registreres i et elektronisk register, BRAVO (Bank RApport Valuta Oppgaver). I tillegg mottar Norges Bank kontrolloppgave fra kortselskapene og opplysninger om inn- og utførsel av betalingsmidler fra toll- og avgiftsetaten. Opplysningene danner grunnlaget for Norges Banks arbeid med utenlandsbetalingsstatistikken (valutastatistikken), som igjen er kilde for Statistisk sentralbyrås utarbeidelse av utenriksregnskapet for Norge. Norges Bank og Kredittilsynet bruker videre opplysningene i arbeidet med å sikre finansiell stabilitet. I tillegg brukes opplysningene i BRAVO-registeret til kontrollformål av skatteetaten, toll- og avgiftsetaten og ØKOKRIM.

Systemet for innsamling av data til statistikk som belyser den norske utenriksøkonomien er under omfattende omlegging. Omleggingen er i første rekke begrunnet med kvalitetsmessige svakheter i dagens system for bank-rapportering (BRAVO). Det har også vært et moment i vurderingen at Norges Banks rolle som kontrollør av valutatransaksjoner har falt bort i takt med opphevelsen av valutareguleringen. BRAVO skal derfor avvikles som kilde for utenriksregnskapet. Dagens indirekte datainnhenting (via bankene) skal erstattes med innhenting direkte fra foretak med økonomisk aktivitet overfor utlandet, det vil si direkte fra primærkilden. Denne endringen skal iverksettes ved innhenting av data til utenriksregnskapet for januar 2005.

Som en følge av at dagens BRAVO-register avvikles, bortfaller også ordningen med at data til kontrollformål hentes inn av Norges Bank. En annen ordning som tilfredsstiller kontrollformålene blir da nødvendig. I denne proposisjonen fremlegges forslag til regler for et nytt system som skal videreføre dagens rapporteringsordninger for å ivareta kontroll- og etterforskningsorganenes behov for opplysninger om pengestrømmen mellom Norge og utlandet.

Omleggingen av BRAVO er omtalt i St.prp. nr. 1 (2002-2003) s. 65.

2.2 Arbeidet med et nytt system

Finansdepartementet ga 16. august 2002 Toll- og avgiftsdirektoratet i oppdrag å erstatte gjeldende system for registrering av opplysninger om pengestrømmen mellom Norge og utlandet til bruk for de ulike kontroll- og etterforskningsformål. Departementet forutsatte at løsningen ble utviklet i samarbeid med Norges Bank, Statistisk sentralbyrå, ØKOKRIM, Skattedirektoratet og de rapporteringspliktige. Et tilfredsstillende system for ivaretakelsen av kontroll- og etterforskningsformål ble forutsatt å være etablert når BRAVO-registeret etter planen avvikles 1. januar 2005.

Toll- og avgiftsdirektoratet organiserte arbeidet i et prosjekt med mandat til å etablere et nytt system for registrering av pengestrømmen mellom Norge og utlandet. Som en del av prosjektet ble det nedsatt en arbeidsgruppe med spesielt ansvar for regelverksarbeidet. Denne arbeidsgruppen har hatt representanter fra Toll- og avgiftsdirektoratet, Skattedirektoratet, ØKOKRIM, Norges Bank og Finansdepartementet. Toll- og avgiftsdirektoratet oversendte 2. mai 2003 til Finansdepartementet utkast til lov om registrering og behandling av opplysninger om valutaveksling og overføring av betalingsmidler inn og ut av Norge.

Basert på arbeidsgruppens rapport, sendte Finansdepartementet 28. mai 2003 ut et høringsnotat med forslag til lov om register over opplysninger om valutaveksling og overføring av betalingsmidler inn og ut av Norge (valutaregisterloven). Høringsfristen var 1. september 2003.

Følgende høringsinstanser har gitt merknader til høringsnotatet:

• Arbeids- og administrasjonsdepartementet

• Coop NKL

• Datatilsynet

• Finansieringsselskapenes Forening

• Finansnæringens Hovedorganisasjon

• Forsvarsdepartementet

• Justisdepartementet

• Konkursrådet

• Ligningsutvalget

• Norges Bank

• Norges Fondsmeglerforbund

• Norsk Øko-forum

• Nærings- og handelsdepartementet

• Næringslivets Hovedorganisasjon

• Riksadvokaten

• Rikstrygdeverket

• Skattedirektoratet

• Sparebankforeningen

• Statistisk sentralbyrå

• Toll- og avgiftsdirektoratet

• Utenriksdepartementet

• ØKOKRIM

Finansnæringens hovedorganisasjon og Sparebankforeningen har avgitt felles høringsuttalelse.

Følgende høringsinstanser har opplyst at de ikke har merknader til høringsnotatet:

• Barne- og familiedepartementet

• Bedriftsforbundet

• Brønnøysundregistrene

• De selvstendige kommunale pensjonskasser

• Den norske revisorforening

• Fiskeridepartementet

• Forbrukerrådet

• Forbrukerombudet

• Handels- og Servicenæringens Hovedorganisasjon

• Helsedepartementet

• Kommunal- og regionaldepartementet

• Kommunenes sentralforbund

• Konkurransetilsynet

• Kredittilsynet

• Landbruksdepartementet

• Landslaget for regnskapskonsulenter

• Landsorganisasjonen i Norge

• Sentralkontoret for utenlandssaker

• Sosialdepartementet

• Utdannings- og forskningsdepartementet

Følgende høringsinstanser har ikke avgitt uttalelse i saken:

• Akademikerne

• Den norske Advokatforening

• Finansforbundet

• Fiskebåtredernes Forbund

• Folketrygdfondet

• Handelshøyskolen BI

• Kommunal Landspensjonskasse

• Kontrollutvalget for hvitvasking

• Kultur- og kirkedepartementet

• Miljøverndepartementet

• Norges Autoriserte Regnskapsføreres Forening

• Norges Eiendomsmeglerforbund

• Norges Handelshøyskole

• Norges Juristforbund

• Norges kommunerevisorforbund

• Norges Rederiforbund

• Norges Røde Kors

• Norske Bankfunksjonærers Forbund

• Norske Pensjonskassers Forening

• Olje- og energidepartementet

• Riksrevisjonen

• Samferdselsdepartementet

• Sentralskattekontoret for storbedrifter

• Skattebetalerforeningen

• Skattefogdenes Landsforening

• Skatterevisorenes Forening

• Verdipapirfondenes forening

• Verdipapirsentralen.