Prop. 1 S (2013–2014)

FOR BUDSJETTÅRET 2014 Statsbudsjettet (Gul bok)

Til innholdsfortegnelse

3 Virksomheter med særskilte fullmakter (nettobudsjetterte forvaltningsorganer)

Finansdepartementet har i samråd med berørte departementer etablert prosedyrer for innrapportering av standardiserte nøkkeltall for nettobudsjetterte virksomheter, jf. omtale i Gul bok 2010, kapittel 9.3. Tabellene 3.1 – 3.3 nedenfor oppsummerer tall som Finansdepartementet har mottatt fra de berørte departementene. Tabell 3.4 gir en oversikt over aktuelle departementer og tilhørende nettobudsjetterte virksomheter. De enkelte departementene gir i sine fagproposisjoner et mer detaljert tallgrunnlag for sine nettobudsjetterte virksomheter.

Tabellene nedenfor er en ren oppsummering av tall for enkeltvirksomheter, og det er ikke foretatt noen eliminering av overføringer eller transaksjoner mellom virksomhetene. Som følge av dette vil for eksempel bevilgninger til Norges Forskningsråd som viderefordeles til øvrige nettobudsjetterte virksomheter, fremkomme som inntekter fra statlige bevilgninger to ganger i den aggregerte fremstillingen. Videre vil bevilgninger og tildelinger som de nettobudsjetterte virksomhetene mottar fra andre departementer eller statlige virksomheter, og som ikke tilflyter virksomheten direkte over den statlige nettobevilgning (post 50 – 59), fremkomme som inntekter fra statlige bevilgninger i tabellene 3.1 og 3.2 nedenfor. Tallene for 2010 og 2011 er noe endret fra presentasjonen i Gul bok 2013. Dette skyldes tekniske tilpasninger og omgrupperinger hos enkelte av virksomhetene. Justeringene innebærer ikke nettoendringer i tallmaterialet.

Tabell 3.1 Utgifter og inntekter fordelt etter art1

Mill. kroner

2010

2011

2012

2013

1. Utgifter

Driftsutgifter

Lønnsutgifter

19 415

21 729

22 978

23 935

Varer og tjenester

13 121

12 019

12 750

13 355

Sum driftsutgifter

32 535

33 748

35 728

37 290

Investeringsutgifter

Investeringer, større utstyrsanskaffelser og vedlikehold

1 697

1 477

1 701

1 379

Sum investeringsutgifter

1 697

1 477

1 701

1 379

Overføringer fra virksomheten2

Utbetalinger til andre statlige regnskaper

5 645

5 147

5 302

5 800

Andre utbetalinger

2 018

2 850

1 946

2 034

Sum overføringsutgifter

7 663

7 996

7 249

7 834

Finansielle aktiviteter

Kjøp av aksjer og andeler

24

1

4

1

Andre finansielle utgifter

9

4

5

2

Sum finansielle utgifter

32

4

9

3

Sum utgifter

41 928

43 226

44 687

46 506

2. Inntekter

Driftsinntekter

Inntekter fra salg av varer og tjenester

2 925

3 454

3 271

3 058

Inntekter fra avgifter, gebyrer og lisenser

31

23

30

28

Refusjoner

620

599

599

470

Andre driftsinntekter

2 301

2 768

2 145

2 648

Sum driftsinntekter

5 876

6 843

6 044

6 204

Investeringsinntekter

Salg av varige driftsmidler

21

78

34

35

Sum investeringsinntekter

21

78

34

35

Overføringer til virksomheten

Inntekter fra statlige bevilgninger3

36 017

37 616

38 666

39 457

Andre innbetalinger

820

479

641

482

Sum overføringsinntekter

36 837

38 095

39 307

39 939

Finansielle aktiviteter

Innbetalinger ved salg av aksjer og andeler

69

0

2

0

Andre finansielle innbetalinger

4

6

10

6

Sum finansielle inntekter

72

6

12

6

Sum inntekter

42 806

45 023

45 397

46 184

3. Netto endring i kontantbeholdningen (2 – 1)4

878

1 797

710

-321

1 Tabell 3.1 gir et uttrykk for virksomhetenes samlede brutto utgifter og inntekter fordelt etter art for årene 2010, 2011 og 2012, samt summen av virksomhetenes interne budsjetter for 2013. Tallene i tabellen baserer seg på virksomhetenes egen oppstilling av brutto utgifter og inntekter på en standard mal.

2 Overføringer fra Norges Forskningsråd (NFR) utgjør den vesentligste delen av overføringsutgiftene, med samlede overføringer på henholdsvis 6,6 mrd. kroner, 6,8 mrd. kroner og 6,2 mrd. kroner i årene 2010, 2011 og 2012, og estimerte utbetalinger i 2013 på om lag 6,8 mrd. kroner.

3 Inntekter fra statlige bevilgninger omfatter blant annet bevilgninger fra overordnet fagdepartement, bevilgninger fra andre departementer, bevilgninger fra andre statlige forvaltningsorganer og tildelinger fra NFR. Det vises til innledende kommentarer til tabellene, hvor det fremgår at det ikke er foretatt noen eliminering av overføringer eller transaksjoner mellom virksomhetene i oppstillingen.

4 Netto endring i kontantbeholdningen i tabell 3.1, beregnet ut fra sum inntekter med fradrag av sum utgifter, tilsvarer endringen i kontantbeholdningen mellom årene i tabell 3.3.

Kilde: Finansdepartementet

Tabell 3.2 Inntekter etter inntektskilde1

Mill. kroner

2010

2011

2012

2013

Inntektskilde

Bevilgninger til finansiering av statsoppdraget

Bevilgninger fra fagdepartementet

27 452

29 269

30 304

31 041

Bevilgninger fra andre departement

4 701

4 570

4 787

4 898

Bevilgninger fra andre statlige forvaltningsorganer

799

1 033

863

739

Tildelinger fra Norges forskningsråd

2 430

2 443

2 494

2 667

Sum bevilgninger

35 382

37 315

38 449

39 345

Offentlige og private bidrag

Bidrag fra kommuner og fylkeskommuner

141

166

158

162

Bidrag fra private

1 419

1 965

1 502

1 578

Tildelinger fra internasjonale organisasjoner

284

487

383

429

Sum bidrag

1 844

2 618

2 043

2 169

Oppdragsinntekter mv.

Oppdrag fra statlige virksomheter

976

985

966

989

Oppdrag fra kommunale og fylkeskommunale virksomheter

113

92

104

94

Oppdrag fra private

440

438

514

552

Andre inntekter

4 051

3 575

3 321

3 035

Sum oppdragsinntekter mv.

5 580

5 090

4 906

4 670

Sum inntekter

42 806

45 023

45 397

46 184

1 Tabell 3.2 gir et uttrykk for virksomhetenes samlede inntekter spesifisert etter inntektskilde for årene 2010, 2011 og 2012, samt summen av virksomhetenes interne budsjetter for 2013. Sum inntekter i tabell 3.2 skal samsvare med summen av inntekter i tabell 3.1, men gir supplerende informasjon om hva som er kilden til inntektene. Tallene i tabellen baserer seg på virksomhetenes egen spesifikasjon av brutto inntekter på en standard mal.

Kilde: Finansdepartementet

Tabell 3.3 Forholdet mellom kontantbeholdning, påløpte kostnader og avsetninger pr. 31.121

Mill. kroner

2010

2011

2012

Endring

2011 til 2012

Kontantbeholdning

Beholdning på oppgjørskonto i Norges Bank2

10 755

12 157

12 848

690

Beholdning på andre bankkonti

389

818

834

16

Andre kontantbeholdninger

72

38

42

4

Sum kontanter og kontantekvivalenter

11 216

13 013

13 723

710

Avsetninger til dekning av påløpte kostnader som forfaller i neste budsjettår3

Feriepenger mv.

1 772

1 865

1 964

99

Skattetrekk og offentlige avgifter

1 720

1 656

1 776

119

Gjeld til leverandører

2 226

2 375

2 003

-371

Gjeld til oppdragsgivere

-129

-125

-168

-43

Annen gjeld som forfaller i neste budsjettår

245

259

354

94

Sum til dekning av påløpte kostnader som forfaller i neste budsjettår

5 835

6 030

5 929

-101

Avsetninger til dekning av planlagte tiltak der kostnadene helt eller delvis vil bli dekket i fremtidige budsjettår

Prosjekter finansiert av Norges forskningsråd

381

423

339

-84

Større påbegynte, flerårige investeringsprosjekter finansiert av grunnbevilgningen fra fagdepartementet

215

493

719

226

Konkrete påbegynte, ikke fullførte prosjekter finansiert av grunnbevilgningen fra fagdepartementet

1 110

1 160

1 118

-42

Andre avsetninger til vedtatte, ikke igangsatte formål4

1 715

2 254

2 782

528

Konkrete påbegynte, ikke fullførte prosjekter finansiert av bevilgninger fra andre departementer

375

488

467

-21

Sum avsetninger til planlagte tiltak i fremtidige budsjettår

3 796

4 818

5 425

607

Andre avsetninger

Avsetninger til andre formål/ikke spesifiserte formål

1 079

1 552

1 732

181

Fri virksomhetskapital

544

644

663

19

Sum andre avsetninger

1 623

2 196

2 396

200

Langsiktig gjeld (netto)

Langsiktig forpliktelse knyttet til anleggsmidler5

-134

-83

-99

-16

Annen langsiktig gjeld

96

52

73

21

Sum langsiktig gjeld

-38

-31

-26

5

Sum netto gjeld og forpliktelser

11 216

13 013

13 723

710

1 Tabell 3.3 viser samlet kontantbeholdning i nettobudsjetterte virksomheter ved utgangen av 2010, 2011 og 2012, og endringen i kontantbeholdningen mellom årene. Tabellen spesifiserer også de formål som kontantbeholdningen er bundet opp i. Tallene i tabellen baserer seg på virksomhetenes egne balanseoppstillinger basert på en standard mal.

2 Samlet bankbeholdning til nettobudsjetterte virksomheter på oppgjørskonto i Norges Bank tilsvarer beholdning bokført i kapitalregnskapets kontogruppe 82, eksklusiv Sametinget (konto 821502) som ikke omfattes av dette sammendraget.

3 Postene på eiendelssiden av balansen er i oppstillingen ikke spesifisert hver for seg, men er tatt med i de relaterte postene på gjeldssiden av balansen. Tallene i tabellen er derfor nettotall, og gruppen avsetninger til dekning av påløpte kostnader som forfaller i neste budsjettår, inneholder for eksempel også fordringer og andre omløpsmidler.

4 Forskningsprogram under behandling i NFR utgjør en betydelig del av denne avsetningen, med henholdsvis 1 262 mill. kroner, 1 514 mill. kroner og 2 093 mill. kroner for årene 2010, 2011 og 2012.

5 Negative tall for netto langsiktig forpliktelse knytter seg hovedsakelig til anleggsmidler eiet via fond i Universitet i Oslo og anleggsmidler i NFR.

Kilde:  Finansdepartementet

Tabell 3.4 Oversikt over nettobudsjetterte virksomheter

Overordnet departement/virksomhet1

Antall

Kunnskapsdepartementet

Norges forskningsråd

1

Universiteter

8

Vitenskapelige høyskoler

6

Kunsthøyskoler

2

Statlige høyskoler2

20

SIU, Senter for internasjonalisering av høyere utdanning

1

Meteorologisk institutt

1

NOVA, Norsk institutt for forskning om oppvekst, velferd og aldring

1

NUPI, Norsk utenrikspolitisk institutt

1

Fornyings-, administrasjons- og kirkedepartementet

Forvaltningsorganet for Opplysningsvesenets fond

1

Arbeidsdepartementet

Statens arbeidsmiljøinstitutt

1

Barne- og likestillings- og inkluderingsdepartementet

Likestillings- og diskrimineringsombudet (LDO)

1

Forbrukerrådet

1

Statens institutt for forbruksforskning (SIFO)

1

Nærings- og handelsdepartementet

Norsk romsenter

1

Landbruks- og matdepartementet

Bioforsk

1

Norsk institutt for landbruksøkonomisk forskning (NILF)

1

Norsk institutt for skog og landskap

1

Veterinærinstituttet

1

Forsvarsdepartementet

Forsvarets forskningsinstitutt (FFI)

1

Sum virksomheter

52

1 Norsk kulturminnefond under Miljøverndepartementet har fra 2013 status som et forvaltingsorgan med særskilte fullmakter. Bruttotall fra fondet vil følgelig inngå i tabellverket fra 2013.

2 Antall høyskoler er redusert som følge av sammenslåingen av Høgskolen i Oslo og Høgskolen i Akershus.

Kilde:  Finansdepartementet

Til forsiden