3 Virksomheter med særskilte fullmakter (nettobudsjetterte forvaltningsorganer)
Finansdepartementet har i samråd med berørte departementer etablert prosedyrer for innrapportering av standardiserte nøkkeltall for nettobudsjetterte virksomheter, jf. omtale i Gul bok 2010, kapittel 9.3. Tabellene 3.1 – 3.3 nedenfor oppsummerer tall som Finansdepartementet har mottatt fra de berørte departementene. Tabell 3.4 gir en oversikt over aktuelle departementer og tilhørende nettobudsjetterte virksomheter. De enkelte departementene gir i sine fagproposisjoner et mer detaljert tallgrunnlag for sine nettobudsjetterte virksomheter.
Tabellene nedenfor er en ren oppsummering av tall for enkeltvirksomheter, og det er ikke foretatt noen eliminering av overføringer eller transaksjoner mellom virksomhetene. Som følge av dette vil for eksempel bevilgninger til Norges Forskningsråd som viderefordeles til øvrige nettobudsjetterte virksomheter, fremkomme som inntekter fra statlige bevilgninger to ganger i den aggregerte fremstillingen. Videre vil bevilgninger og tildelinger som de nettobudsjetterte virksomhetene mottar fra andre departementer eller statlige virksomheter, og som ikke tilflyter virksomheten direkte over den statlige nettobevilgning (post 50 – 59), fremkomme som inntekter fra statlige bevilgninger i tabellene 3.1 og 3.2 nedenfor. Tallene for 2010 og 2011 er noe endret fra presentasjonen i Gul bok 2013. Dette skyldes tekniske tilpasninger og omgrupperinger hos enkelte av virksomhetene. Justeringene innebærer ikke nettoendringer i tallmaterialet.
Tabell 3.1 Utgifter og inntekter fordelt etter art1
Mill. kroner | ||||
---|---|---|---|---|
2010 | 2011 | 2012 | 2013 | |
1. Utgifter | ||||
Driftsutgifter | ||||
Lønnsutgifter | 19 415 | 21 729 | 22 978 | 23 935 |
Varer og tjenester | 13 121 | 12 019 | 12 750 | 13 355 |
Sum driftsutgifter | 32 535 | 33 748 | 35 728 | 37 290 |
Investeringsutgifter | ||||
Investeringer, større utstyrsanskaffelser og vedlikehold | 1 697 | 1 477 | 1 701 | 1 379 |
Sum investeringsutgifter | 1 697 | 1 477 | 1 701 | 1 379 |
Overføringer fra virksomheten2 | ||||
Utbetalinger til andre statlige regnskaper | 5 645 | 5 147 | 5 302 | 5 800 |
Andre utbetalinger | 2 018 | 2 850 | 1 946 | 2 034 |
Sum overføringsutgifter | 7 663 | 7 996 | 7 249 | 7 834 |
Finansielle aktiviteter | ||||
Kjøp av aksjer og andeler | 24 | 1 | 4 | 1 |
Andre finansielle utgifter | 9 | 4 | 5 | 2 |
Sum finansielle utgifter | 32 | 4 | 9 | 3 |
Sum utgifter | 41 928 | 43 226 | 44 687 | 46 506 |
2. Inntekter | ||||
Driftsinntekter | ||||
Inntekter fra salg av varer og tjenester | 2 925 | 3 454 | 3 271 | 3 058 |
Inntekter fra avgifter, gebyrer og lisenser | 31 | 23 | 30 | 28 |
Refusjoner | 620 | 599 | 599 | 470 |
Andre driftsinntekter | 2 301 | 2 768 | 2 145 | 2 648 |
Sum driftsinntekter | 5 876 | 6 843 | 6 044 | 6 204 |
Investeringsinntekter | ||||
Salg av varige driftsmidler | 21 | 78 | 34 | 35 |
Sum investeringsinntekter | 21 | 78 | 34 | 35 |
Overføringer til virksomheten | ||||
Inntekter fra statlige bevilgninger3 | 36 017 | 37 616 | 38 666 | 39 457 |
Andre innbetalinger | 820 | 479 | 641 | 482 |
Sum overføringsinntekter | 36 837 | 38 095 | 39 307 | 39 939 |
Finansielle aktiviteter | ||||
Innbetalinger ved salg av aksjer og andeler | 69 | 0 | 2 | 0 |
Andre finansielle innbetalinger | 4 | 6 | 10 | 6 |
Sum finansielle inntekter | 72 | 6 | 12 | 6 |
Sum inntekter | 42 806 | 45 023 | 45 397 | 46 184 |
3. Netto endring i kontantbeholdningen (2 – 1)4 | 878 | 1 797 | 710 | -321 |
1 Tabell 3.1 gir et uttrykk for virksomhetenes samlede brutto utgifter og inntekter fordelt etter art for årene 2010, 2011 og 2012, samt summen av virksomhetenes interne budsjetter for 2013. Tallene i tabellen baserer seg på virksomhetenes egen oppstilling av brutto utgifter og inntekter på en standard mal.
2 Overføringer fra Norges Forskningsråd (NFR) utgjør den vesentligste delen av overføringsutgiftene, med samlede overføringer på henholdsvis 6,6 mrd. kroner, 6,8 mrd. kroner og 6,2 mrd. kroner i årene 2010, 2011 og 2012, og estimerte utbetalinger i 2013 på om lag 6,8 mrd. kroner.
3 Inntekter fra statlige bevilgninger omfatter blant annet bevilgninger fra overordnet fagdepartement, bevilgninger fra andre departementer, bevilgninger fra andre statlige forvaltningsorganer og tildelinger fra NFR. Det vises til innledende kommentarer til tabellene, hvor det fremgår at det ikke er foretatt noen eliminering av overføringer eller transaksjoner mellom virksomhetene i oppstillingen.
4 Netto endring i kontantbeholdningen i tabell 3.1, beregnet ut fra sum inntekter med fradrag av sum utgifter, tilsvarer endringen i kontantbeholdningen mellom årene i tabell 3.3.
Kilde: Finansdepartementet
Tabell 3.2 Inntekter etter inntektskilde1
Mill. kroner | ||||
---|---|---|---|---|
2010 | 2011 | 2012 | 2013 | |
Inntektskilde | ||||
Bevilgninger til finansiering av statsoppdraget | ||||
Bevilgninger fra fagdepartementet | 27 452 | 29 269 | 30 304 | 31 041 |
Bevilgninger fra andre departement | 4 701 | 4 570 | 4 787 | 4 898 |
Bevilgninger fra andre statlige forvaltningsorganer | 799 | 1 033 | 863 | 739 |
Tildelinger fra Norges forskningsråd | 2 430 | 2 443 | 2 494 | 2 667 |
Sum bevilgninger | 35 382 | 37 315 | 38 449 | 39 345 |
Offentlige og private bidrag | ||||
Bidrag fra kommuner og fylkeskommuner | 141 | 166 | 158 | 162 |
Bidrag fra private | 1 419 | 1 965 | 1 502 | 1 578 |
Tildelinger fra internasjonale organisasjoner | 284 | 487 | 383 | 429 |
Sum bidrag | 1 844 | 2 618 | 2 043 | 2 169 |
Oppdragsinntekter mv. | ||||
Oppdrag fra statlige virksomheter | 976 | 985 | 966 | 989 |
Oppdrag fra kommunale og fylkeskommunale virksomheter | 113 | 92 | 104 | 94 |
Oppdrag fra private | 440 | 438 | 514 | 552 |
Andre inntekter | 4 051 | 3 575 | 3 321 | 3 035 |
Sum oppdragsinntekter mv. | 5 580 | 5 090 | 4 906 | 4 670 |
Sum inntekter | 42 806 | 45 023 | 45 397 | 46 184 |
1 Tabell 3.2 gir et uttrykk for virksomhetenes samlede inntekter spesifisert etter inntektskilde for årene 2010, 2011 og 2012, samt summen av virksomhetenes interne budsjetter for 2013. Sum inntekter i tabell 3.2 skal samsvare med summen av inntekter i tabell 3.1, men gir supplerende informasjon om hva som er kilden til inntektene. Tallene i tabellen baserer seg på virksomhetenes egen spesifikasjon av brutto inntekter på en standard mal.
Kilde: Finansdepartementet
Tabell 3.3 Forholdet mellom kontantbeholdning, påløpte kostnader og avsetninger pr. 31.121
Mill. kroner | ||||
---|---|---|---|---|
2010 | 2011 | 2012 | Endring 2011 til 2012 | |
Kontantbeholdning | ||||
Beholdning på oppgjørskonto i Norges Bank2 | 10 755 | 12 157 | 12 848 | 690 |
Beholdning på andre bankkonti | 389 | 818 | 834 | 16 |
Andre kontantbeholdninger | 72 | 38 | 42 | 4 |
Sum kontanter og kontantekvivalenter | 11 216 | 13 013 | 13 723 | 710 |
Avsetninger til dekning av påløpte kostnader som forfaller i neste budsjettår3 | ||||
Feriepenger mv. | 1 772 | 1 865 | 1 964 | 99 |
Skattetrekk og offentlige avgifter | 1 720 | 1 656 | 1 776 | 119 |
Gjeld til leverandører | 2 226 | 2 375 | 2 003 | -371 |
Gjeld til oppdragsgivere | -129 | -125 | -168 | -43 |
Annen gjeld som forfaller i neste budsjettår | 245 | 259 | 354 | 94 |
Sum til dekning av påløpte kostnader som forfaller i neste budsjettår | 5 835 | 6 030 | 5 929 | -101 |
Avsetninger til dekning av planlagte tiltak der kostnadene helt eller delvis vil bli dekket i fremtidige budsjettår | ||||
Prosjekter finansiert av Norges forskningsråd | 381 | 423 | 339 | -84 |
Større påbegynte, flerårige investeringsprosjekter finansiert av grunnbevilgningen fra fagdepartementet | 215 | 493 | 719 | 226 |
Konkrete påbegynte, ikke fullførte prosjekter finansiert av grunnbevilgningen fra fagdepartementet | 1 110 | 1 160 | 1 118 | -42 |
Andre avsetninger til vedtatte, ikke igangsatte formål4 | 1 715 | 2 254 | 2 782 | 528 |
Konkrete påbegynte, ikke fullførte prosjekter finansiert av bevilgninger fra andre departementer | 375 | 488 | 467 | -21 |
Sum avsetninger til planlagte tiltak i fremtidige budsjettår | 3 796 | 4 818 | 5 425 | 607 |
Andre avsetninger | ||||
Avsetninger til andre formål/ikke spesifiserte formål | 1 079 | 1 552 | 1 732 | 181 |
Fri virksomhetskapital | 544 | 644 | 663 | 19 |
Sum andre avsetninger | 1 623 | 2 196 | 2 396 | 200 |
Langsiktig gjeld (netto) | ||||
Langsiktig forpliktelse knyttet til anleggsmidler5 | -134 | -83 | -99 | -16 |
Annen langsiktig gjeld | 96 | 52 | 73 | 21 |
Sum langsiktig gjeld | -38 | -31 | -26 | 5 |
Sum netto gjeld og forpliktelser | 11 216 | 13 013 | 13 723 | 710 |
1 Tabell 3.3 viser samlet kontantbeholdning i nettobudsjetterte virksomheter ved utgangen av 2010, 2011 og 2012, og endringen i kontantbeholdningen mellom årene. Tabellen spesifiserer også de formål som kontantbeholdningen er bundet opp i. Tallene i tabellen baserer seg på virksomhetenes egne balanseoppstillinger basert på en standard mal.
2 Samlet bankbeholdning til nettobudsjetterte virksomheter på oppgjørskonto i Norges Bank tilsvarer beholdning bokført i kapitalregnskapets kontogruppe 82, eksklusiv Sametinget (konto 821502) som ikke omfattes av dette sammendraget.
3 Postene på eiendelssiden av balansen er i oppstillingen ikke spesifisert hver for seg, men er tatt med i de relaterte postene på gjeldssiden av balansen. Tallene i tabellen er derfor nettotall, og gruppen avsetninger til dekning av påløpte kostnader som forfaller i neste budsjettår, inneholder for eksempel også fordringer og andre omløpsmidler.
4 Forskningsprogram under behandling i NFR utgjør en betydelig del av denne avsetningen, med henholdsvis 1 262 mill. kroner, 1 514 mill. kroner og 2 093 mill. kroner for årene 2010, 2011 og 2012.
5 Negative tall for netto langsiktig forpliktelse knytter seg hovedsakelig til anleggsmidler eiet via fond i Universitet i Oslo og anleggsmidler i NFR.
Kilde: Finansdepartementet
Tabell 3.4 Oversikt over nettobudsjetterte virksomheter
Overordnet departement/virksomhet1 | Antall |
---|---|
Kunnskapsdepartementet | |
Norges forskningsråd | 1 |
Universiteter | 8 |
Vitenskapelige høyskoler | 6 |
Kunsthøyskoler | 2 |
Statlige høyskoler2 | 20 |
SIU, Senter for internasjonalisering av høyere utdanning | 1 |
Meteorologisk institutt | 1 |
NOVA, Norsk institutt for forskning om oppvekst, velferd og aldring | 1 |
NUPI, Norsk utenrikspolitisk institutt | 1 |
Fornyings-, administrasjons- og kirkedepartementet | |
Forvaltningsorganet for Opplysningsvesenets fond | 1 |
Arbeidsdepartementet | |
Statens arbeidsmiljøinstitutt | 1 |
Barne- og likestillings- og inkluderingsdepartementet | |
Likestillings- og diskrimineringsombudet (LDO) | 1 |
Forbrukerrådet | 1 |
Statens institutt for forbruksforskning (SIFO) | 1 |
Nærings- og handelsdepartementet | |
Norsk romsenter | 1 |
Landbruks- og matdepartementet | |
Bioforsk | 1 |
Norsk institutt for landbruksøkonomisk forskning (NILF) | 1 |
Norsk institutt for skog og landskap | 1 |
Veterinærinstituttet | 1 |
Forsvarsdepartementet | |
Forsvarets forskningsinstitutt (FFI) | 1 |
Sum virksomheter | 52 |
1 Norsk kulturminnefond under Miljøverndepartementet har fra 2013 status som et forvaltingsorgan med særskilte fullmakter. Bruttotall fra fondet vil følgelig inngå i tabellverket fra 2013.
2 Antall høyskoler er redusert som følge av sammenslåingen av Høgskolen i Oslo og Høgskolen i Akershus.
Kilde: Finansdepartementet